Товары и материалы

Подскажите пожалуйста. Наша организация работает по УСН (д-р). С 01.01.2006 стоимость товаров уменьшает налогооблагаемую базу при их реализации  (до 01.01.2006 было по оплате поставщику), а стоимость материалов - при их списании на производство(до 01.01.2006 было по оплате поставщику).Какую проводку надо сделать, чтобы товары (материалы),купленные в 2005 году, при реализации (списании)не уменьшили налогооблагаемую базу повторно?

Дт 90.1 (расходы не прин.для НУ) - Кт 41.1 (товары не прин.для НУ)

Большое спасибо, вы мне очень помогли.

Надеюсь, все получилось?

К сожалению нет.

Как так? Правда с субсчетом ошиблась немного. <br>У вас получается: <br>Дт 62.1 - Кт 90.1 - учтена выручка<br>Дт 90.3(расходы, не прин.для НУ) - Кт 41.1(товары, не прин.для НУ) - списание МПЗ <br>А по-другому по-моему никак. Я именно так все делала, и у меня все получилось! <br>Может надо проверить настройки?

Я сделала проводку Дт 90.3 Кт 41.1 на сумму 20000, после этого при просмотре оборотки вижу такую картину: Кт41.1 - 20000(красным), Кт 41.2 20000, и по Дт 90.3 тоже 20000.Разве так должно быть?

Так все правильно! У вас на 1 января 2006 года, товар который уменьшал налооблагаемую базу, должен быть на 41.1 - товары не принимаемые для НУ, а у вас получается что вы хотите продать товар без уменьшения НОБ, но в то же время стоит-то он у вас на счете 41.2 - товары принимаемые для НУ, поэтому и выдает красным. Сначала перепроведите товар введенной операцией вручную на другой субсчет, т.е. с 41.2 на 41.1. А потом делайте реализацию, и он сам сделает проводки, которые я указывала выше. <br>Ответь, получится или нет.

"Добрый день! Спасибо вам большое,за то что уделяете внимание моим проблемам.Я перепровела товары с 41.2 на 41.1 и попробовала сделать реализацию одного товара, получились следующие проводки:Дт 62.1 Кт 90.1; Дт 90.4 Кт 41.2. Я провела общую стоимость товаров, которые остались на складе на 1.01.06., может надо было проводить каждый товар по отдельности?"

Здравствуйте! Не за что! <br>Вам надо перепровести каждый товар  со счета 41.2 на 41.1 по отдельности, по количеству и сумме по каждому оставшемуся товару. Т.е. берете отдельный документ и по каждому товару делаете проводки с оставшимся количеством и суммой по отдельности.  <br>Обращайтесь!