Переходящий отпуск и ЕСН (ЗиК 268)

Подскажите, пожалуйста.

Ситуация такая:
У всех работников, у которых отпуск приходится на несколько месяцев,
ЕСН начисляется на всю сумму в первый месяц и отражается в Расчете
авансовых платежей по ЕСН, хотя в Регистре учета начисления налогов
эта сумма делится на два месяца.
Скажите пожалуйста, где правильные цифры и можно ли сделать так,
чтобы они сходились в обоих отчетах.

Заранее спасибо.

Расходы и начисление - две БОЛЬШИЕ разницы.

> Расходы и начисление - две БОЛЬШИЕ разницы.
Т.е. так и должно быть? Просто, меня главбух уже достала: "Почему они не сходятся? Как мне с налоговой расчитываться? и т.п."

Если можно, подскажете, пожалуйста, как мне всё это ей "правильно"  объяснить?

Ещё раз, спасибо.

Начисление налога - это Кт 69 счёта
Расходы (когда налог начисленный уменьшает прибыль) это когда сумма этого налога в составе 26,20,44,25 и др. счетов попадёт на 90 счет.