Ошибка при расчете отпускных в ЗиК

ПОМОГИТЕ! Проверяю зарплату с начала года. Предыдущий главный бухгалтер начисляла в ЗиК отпускные и компенсации за неиспользованнный отпуск при увольнении не глядя в расчет. А там вместо зарплаты за предыдущих 3 месяца - текущий оклад. Разница существенная, т.к. зарплата все время повышалась. В итоге за пол года начисления делались неправильно. Как внести исправления?
Мои предположения: Документ сторно - выбираю данные документы. Потом еще раз делаю начисление отпуска. Все делаю ноябрем.
Проблемы возникают с уволенными сотрудниками. Дело в том, что на компенсацию за неиспользованный отпуск не начисляются ЕСН и травматизм. Если считать, что излишне начисленные суммы - бух.ошибка, то надо изъять из расходов для исчисления налога на прибыль и доначислить ЕСН и травматизм (тоже из прибыли).Вопрос: это делать руками? Как?
Спасибо.

ЕСН из прибыли? Сегодня что - первое апреля?