Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Налоговый агент по НДС!!!

Лило
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.12.2007
Сообщений: 37
Пост №1
 
29.02.2008 11:30

Организация является налоговым агентом по НДС, арендуем помещение у органа власти. Как правильно отражать в бухгалтерском и налоговом учете начисление налога, а затем принятие его к вычету? Заранее благодарю.

ТНЕ
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.01.2005
Сообщений: 2013
Пост №2
 
29.02.2008 16:46

Выписываете сами сч/ф (от своего лица)-Д60 К76 на основании<br>Вносите запись в книгу продаж -Д76 К68/2<br>Затем документом Услуги сторонних организаций вносите сумму аренды с НДС- Д44,26 К60 Д19/3 К60<br>заполняете книгу покупок -Д68/2 К19/3<br><br>

Лило
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.12.2007
Сообщений: 37
Пост №3
 
03.03.2008 11:42

А что означает "Выписываете сами сч/ф (от своего лица)-Д60 К76 на основании"? Это сч-фактура полученный или выставленный?<br>Если сумма НДС пройдет в книге продаж, а затем в книге покупок, то к вычету она примется или нет? Сумма НДС должна же уменьшать налогоблагаемую базу. <br>

ТНЕ
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.01.2005
Сообщений: 2013
Пост №4
 
03.03.2008 11:50

А то и значит, что сами выписываете сч/ф (выставляете) от своего имени, покупателя указываете того, кому платите аренду, договор называете "Аренда государственного или муниципального имущества" и вручную вводите ЗАПИСЬ КНИГИ ПРОДАЖ. А документом "Услуги сторонних организаций" указываете исполнителем вашего арендодателя, но договор указываете тот, по которому работаете и устанавливаете отметку в карточке договора об автоматическом внесении в книгу покупок. Что тут непонятного? И если сч/ф попадает в книгу покупок, то, естественно, она принимается к вычету.

Лило
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.12.2007
Сообщений: 37
Пост №5
 
03.03.2008 14:15

Спасибо

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С