"Неправильное" списание затрат с 44 и 26 счетов при УСН+ЕНВД

Бухгалтер настаивает на том, что распределение затрат на 44 и 26 счетах должно проходить с использованием базы распределения - Пропорционально оплатам (т.е. суммы из проводок 50/62).

Программа же распределяет используя базу распределения - Выручка организации (62/90)

Но так неправильно, уверяет бух., т.к. не важно сколько отгрузили, важна именно оплата! Что делать? Расходов слишком мало.

У меня такая же ситуация с затратами, затрат мало, и еще приходится распределять между видами деятельности, я распределяю затраты между начисленным (62/90) в ЕНВД и оплаченным (50/62) в УСН, потому что там кассовый метод определения выручки.

"А как это сделать в программе?

Вот пример за Октябрь:

Счет 44 имеет два субсчета: 44.01 и 44.02

в октябре по Дт 44.01 отражена сумма 20.000,00
               44.02 отражена сумма 90.000,00

Закрытием месяца суммы с 44 счета списываются пропорционально ВЫРУЧКЕ (такой алгоритм установлен в программе), полученной от деятельности УСН и ЕНВД

Выручка, 600.000,00 (100%) отражается проводкой:
62.01 / 90.01.1 - 516.000,00(УСН  -86%)
62.04 / 90.01.2 -  84.000,00(ЕНВД -14%)

Списание сумм с 44 счета отражается по:
Дт. 90.07.1 для УСН
Дт. 90.07.2 для ЕНВД

- УСН: 90.07.1 / 44.01 (20.000,00 * 86% = 17.200,00)
-ЕНВД: 90.07.2 / 44.01 (20.000,00 * 14% =  2.800,00)


- УСН: 90.07.1 / 44.02 (90.000,00 * 86% = 77.400,00)
-ЕНВД: 90.07.2 / 44.02 (90.000,00 * 14% = 12.600,00)

Общая сумма, списанная с 44 счета в октябре на счет 90.07.1

(по деят. УСН) составила 17.200,00 + 77.400,00 = 94.600,00;

(по деят. ЕНВД) составила 2.800,00 + 12.600,00 = 14.683,23;


Но это не верно, т.к. база распределения все же должна быть по оплаченным товарам, т.е. отгрузка товара ничего не значит.
Так вот как же быть-то тогда?"