Кажется недогоняю. Закрытие счетов 25, 26 в бух 1.6

Привет всем.

Обращаюсь с таким вопросом.

Новое предприятие. Деятельности толком нет.
Результат первого месяца.
Получили деньги в виде займа от одного из учредителей. Закупили ОС, произвели часть общехозяйственных расходов, выплатили зарплату.

Расходы по зарплате и другие косвенные посадили на 25 и 26 счета.

Результатов производства нет, равно как и выручки.

При попытке автоматического закрытия система естественно ругается, что нет базы для распределения косвенных расходов.

Вопрос. Как закрыть 25 и 26 счёт, если ни 20-ый ни 90-ый оборотов не имеют?

З.Ы. Кстати, что самое интересное, в налоговом учёте при проведении "закрытие месяца" суммы затрат собранные на 26 счёте отражаются в виде временных разниц.

> З.Ы. Кстати, что самое интересное, в налоговом учёте при проведении "закрытие месяца" суммы затрат
> собранные на 26 счёте отражаются в виде временных разниц.

Ничего странного.Читайте налоговый кодекс и ПБУ 18.

Так всё таки, как закрыть 25 и 26 счета?

Проведите реализацию на рубль и будет вам счастье.

> Проведите реализацию на рубль и будет вам счастье.

ну это я понимаю, что так мона. но суть то в чём... период закрыт, прибыль посчитана. так что ничего не поменяешь.

какие ещё пути есть?

Если у вас выручки нет, какая прибыль?
Других путей мне лично неизвестно.

Порыскал, вроде разобрался. Теперь надо главбуху заказчика это объяснить.

Получается если выручки в периоде не было, а косвенные расходы были, то следует перед закрытием месяца пересадить косвенные расходы на РБП (срок действия РБП устанавливается приказом директора), так как базы для отнесения расходов в текущем периоде нет.

остаётся только один момент. главбух говорит что показала в отчётности эти затраты как убыток текущего периода.
Если это действительно так, придётся сдавать уточнёнку? Как то можно этого избежать?
сумма более 100 тысяч.

Как теперь выправить учёт?

Если руководство УЖЕ показало как убыток, тогда в чем проблема?
Делаете реализацию на рубль, 25 и 26 закрывается на 90, получается убыток.
Если главбух хочет уточненку - её дело. Тогда переносите на 97, убытка не будет.
В общем, сначала заказчик должен определится, что ему нужно показать в бухфинотчетности.

Понятно, знач так и сделаем. Придётся похоже показать псевдореализацию.

З.Ы. всем спасибо за внимание.