Переход на ОСНО в середине года

Организация в середине года слетела с упрощенки, с 1 июля используем метод начисления ОСНО. Подскажите, пожалуйста, как корректно отразить в первом месяце перехода на ОСНО  ***  и кредиторскую задолженность, не оплаченную во время применения УСНО.  ***  надо учесть в составе доходов, а кредиторку включить в расходы. Какие проводки нужно сделать в 1С ?, если остатки в налоговом учете на основе введенных остатков бух.учета не формируются ?