первичный документ на агентское вознаграждение

УМОЛЯЮ ПОМОГИТЕ!!! в книге дох.и расх. при УСН отражаем операции по первичке -так обьясните мне на основе какого первичного документа мне заносить туда агентское вознаграждение если мы его сразу удерживаем у себя на р\с или в кассе,как разницу между оплатой от нашего покупателя и оплатой туроператору чисто за тур.
схема такая: Поступление МПЗ- тур принят на комиссию
            реализация (накладная)- продали покупателю
            поступление на р\с- оплата от покупателя
            реализация - агентское вознаграждение удержанное у себя сразу
            списание с р\с-оплата за тур туроператору
как это агентское вознаграждение и по каким документам (кем заверенным?)  проводится и чтобы налоговая не придралась? какой документ налоговая запрашивает для агентского вознаграждения

Акт выполненных работ на услуги. Но прежде чем удержать вознаграждение, его необходимо начислить этим актом.