Компенсация затрат

Добрый день. Ситуация такая
С Центром занятости был заключен договор о том, что предприятие временно возьмет на работу молодого специалиста сроком на 2 месяца. В течении этого периода работодатель выплачивает зарплату, производит отчисления в фонды. Центру занятости на сумму всех понесенных затрат по молодому специалисту выставляется счет-фактура. В свое время Центр занятости должен компенсировать эти расходы в сумме не более 11500 руб. По окончании месяца получилось следующее:
Начислена зарплата Д20 К70 13500 руб.
отчисления (страх. часть, накопит часть, несч. случаи) Д20 К69 1971 руб.
Выставили счет-фактуру Ц.З. (она выписана вручную) - 11500 руб.
Ц.З. переводит денежные средства - 11500 руб.
Какие проводки необходимо составить в этой ситуации, чтобы учесть компенсацию затрат.
СПАСИБО ВСЕМ

непонятно зачем счет-фактуру выставляли центру занятости?
а НДС вы тоже начислили?

проводки:
Д76 - К 91.01 - Начислена компенсация
Д51 - К 76 - Получена компенсация

Счет-фактура была выставлена, т.к. это было обязательным условием договора с ними. НДС не начисляется, т.к. работаем по упрощенной системе налогообложения.
Значит проводки:
Д 51 К 76 - получена компенсация
Д 76 К 70 - начислена зарплата за счет средств Центра занятости
Д 20 К 70 - сторно
Будут неправильными?

на мой взгляд, раз уж этот сотрудник участвует в непосредственном производстве,
то я бы сформировала себестоимость полностью, т.е. с учетом всей ЗП и налогов

а компенсацию отразила через 91 счет.
фин.результат от этого не поменяется

Anna1104 СПАСИБО за консультацию