Help!!! Задолженность по ЕСН в части ПФ с 2002г

Возникла следующая ситуация:<br><br>при оплате ЕСН в части ПФ (14%, КБК 1010510) в ноябре 2002г в п/п был ошибочно указан КБК, в следствии чего этот платеж был зачислен на накопительную часть в ПФ (КБК 1010620). При сверке в ИМНС в сентябре 2003г выяснилось, что на лицевом счете по КБК 1010510 образовалась задолженность на сумму этого платежа+пени. Все это было тут же оплачено и теперь возникает вопрос- как все это провести? Выписку за ноябрь я исправить не могу (просто поменять 69.2.1 на 69.2.3), т.к. "поедут" балансы, и начисления не могу трогать, т.к. они верны на самом деле. Таким образом у меня весит дебетовый остаток по счету 69.2.1, но нет кредитового остатка по 69.2.3. Как корректировать, в каком периоде? ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!!!

Во-первых, можно попробовать отписать в налоговую, чтобы они произвели зачет этих сумм.<br><br>Во-вторых, если Вы правильно вели начисление ПФР:<br><br>Д20,25,26,44 К69.2.1 -начислен ЕСН в части ФБ ПФР<br><br>Д69.2.1 К69.2.2      -взнос на страховой ч.ПФР <br><br>Д69.2.1 К69.2.3      -взнос на накопительную ч.ПФР<br><br> - то исправить можно.<br><br>P.S. По-моему, деб.остаток на 69.2.1 означ., что Вы переплатили в ФБ, а не на накопит.

Такая ситуация решается написанием в налоговую письма об ошибочном перечислении сумм налога и пени. В течении 1-2 недель (максимум) проводится операция возврата ошибочно уплаченных сумм на расчетный счет, можете дополнить письмо на возврат гарантийным письмом с содержанием о том, что по факту возврата этими средствами расчитаетесь с недоимкой. Дело в том, что из внебюджетных фондов в федеральный бюджет перенос налоговые не производят. Не могут они этого сделать как бы Вы сильно не хотели.