Д Салдо по сверке

Кто подскажет?
По моим данным по ЕСН переплата- Д Сальдо.
По акту сверки с ИФНС тоже переплата,но меньше чем у меня это тянется еще с 2006г. а может и раньше, досталось по наследству. С начисления убрать не могу и с оплаты тоже, как быть? Какую нужно сделать проводку чтобы шло с актом сверки ИФНС?

Вы уверены что в ИФНС все правильно, может лучше запросить у них подробный акт-сверки?

2007-2008 ВСЕ ВЕРНО А ПРЕДШЕСТВУЮЩИЕ ГОДЫ ДАЖЕ НЕ ХОЧУ ТРОГАТЬ, ТЕМ БОЛЕЕ ЧТО БУХУЧЕТ ВЕЛСЯ ВРУЧНУЮ.Я СВЕРЛАСЬ-СВЕРЯЛАСЬ НО ТАК И НЕ ВЫШЛА НА ЭТУ СУММУ

Тогда через 91 счет "прибыль/убытки прошлых лет"

но вполне вероятно что они эту переплату перезачли куда-то, например на пени
поэтому такая проводка будет не совсем корректна

а вы не можете сами свой лицевой счет посмотреть?