Форма №2 Прибыли и убытки

Добрый всем! Бухгалтер в начале года в январе делает проводку д-т 90.3 к-т 68.2 (НДС)С какого перепуга - не знаю. Но реализации (т.е. выручки)в этом месяце вообще не было. говорит за предыдущий период забыла или еще что-то там. Теперь в форме №2 выручка отрицательная, т.к. в расшифровке строки формула(выручка - ндс).Правильно ли это? а то не совпадает налог на прибыль.

> Добрый всем! Бухгалтер в начале года в январе делает проводку д-т 90.3 к-т 68.2 (НДС)С какого перепуга - не знаю. Но реализации (т.е. выручки)в этом месяце вообще не было. говорит за предыдущий период забыла или еще что-то там. Теперь в форме №2 выручка отрицательная, т.к. в расшифровке строки формула(выручка - ндс).Правильно ли это? а то не совпадает налог на прибыль.
Если она чего-то забыла, то исправлять ошибки нужно как положено, а не как хочет ваш "бухгалтер". Пусть сходит на курсы или хотя бы К+ почитает по этому вопросу.

если она забыла в предыдущем периоде начислить НДС, то в этом периоде она должна сторнировать ту отгрузку и провести в этом уже как надо. А вообще-то проводку по НДС создаёт счет-фактура.

это все конечно правильно... бесспорно.(Бухгалтер не мой, это клиент). Просто хотелось бы ей сказать, как правильно. Да и самому узнать. Если можете, посоветуйте что-нибудь.

Так если я сторнирую, потом опять проведу, выручка то все равно останется 0, ну и потом как в первом сообщении

Может, 91.02 - 68.02 ? без уменьшения налогооблагаемой базы, разумеется