ЗиК -> Бух, ЕСН и взносы в ПФ - двойной счет

Выгружаем проводки и данные налогового учета из зарплаты в бухгалтерию. Возникает документ "Начисление налогов", где отдельными строчками указаны суммы "ЕСН в части, зачисляемой в федеральный бюджет (28%)" и суммы страховых и накопительных взносов. Но в строке ЕСН указана сумма именно всех 28%, а ведь в фед.бюджет она зачисляется за вычетом взносов в ПФ. Получается двойной счет - больше на сумму страховые+накопительные взносы. Раньше в строках с этими взносами указывалось  - вид расхода "не принимаемые", двойного счета не было, но сейчас (ЗиК 240) стало по другому.  Как быть?

Прежде чем возмущаться посмотрели бы на проводки, которые формируются этим документом - по взносам на пенсионное обеспечение расходы в НУ учете не образуются.

Посмотрел, и не один раз, вижу одно и то же - та часть, кот. зачисляется в ФБ (28%) делает проводку

Д Н01.06 - К Н15,

страховые взносы делают проводки Д Н07.04.1 - К Н15

Проводки делаются на всю указанную в строке документа сумму, без к-л вычетов... Соответственно, эти суммы со счета Н07.04 сразу идут в декларацию по прибыли, а со счета Н01.06 сначала распределяются, а потом - туда же...

Смотрю все это на демо базах ЗИК и БУХ...

МНС в письме от 05.09.2003 № ВГ-6-02/945 разъяснило, что страховые взносы с работников основного производства (ранее считались прямыми расходами) - косвенные расходы.



Наверное, программеры 1С успели переделать ЗиК, ну а до Бухгалтерии руки не дошли. ЗиК 7.70.241 (20.10.2003). Бухгалтерия 7.70.449 (29.08.2003).



Наверное, нужно подкорректировать модуль документа "Начисление налогов".