Как списать НДС?

В учете проведена услуга сторонней организации (акт выполненных работ) на 44.1.3 с НДС, выясняется, что контрагент работает без НДС, как списать сумму НДС, если период уже закрыт?

если вы на 44 всю сумму загнали, то какая разница? просто документы поменяйте и всё

У меня выделен НДС, а его не должно быть. Как правильно списать его на 44?

Помогите, пожалуйста!

Вы проводки напишите какие у вас получились, а то совсем непонятно

У меня получились проводки:
Дт 44.1.3 - Кт 76.5 - начислена аренда
Дт 19.04 - Кт 76.5 - выделен НДС

Я так понимаю у вас все это время висел остаток на счете 19.04.

Если это ошибка за 2008 год, и Вы еще не сдали годовую бух.отчетность, то в БУ сделайте запись на
31/12/08  Дт44 Кт 19.04 - списан ошибочно выделенный НДС
и пересчитайте финансовый результат.
в НУ сдаете годовую Налоговую декларацию за 2008г. с учетом этой суммы.

Если это ошибка за предыдущие года, то в НУ подаете уточненку за предыдущие налоговые периоды, а в БУ отражаете в убытках прошлых периодов на сегодняшний день, например

22.01.09 - Дт. 91.2 Кт 19.04 - списан ошибочно не учтенный НДС как убытки по операциям прошлых лет

Ошибка за 2008 год.

У нас тут спор в офисе. Мне говорят, что нужно сделать так:
Дт 76,5    Кт 19,04   сумма -100руб.
Дт 44.1.3   Кт 76.5   сумма +100руб.

Как будет более корректно?

по-моему прокручивать через 76.5 не стоит. Соглашусь с вышенаписанным.