Как проверить ЕСН в ЗИКе?

Как проверить ЕСН в ЗИКе? А то почему-то разные данные показывает в своде проводок и в регистре учета начислений налогов с ФОТ, включаемых в состав расходов. В декабре применяется регрес, может из-за этого? И ФОТ тоже разый в этих документах.

Можно еще посмотреть в "Декларации по ЕСН" там и база для регресса видна( раздел 2.1) и, встав на суммы начислений,можно посмотреть расшифровку сумм по людям

Скорее всего по каким-то причинам кому-то неправильно исчислен ЕСН.Найти ошибки несложно. Для этого достаточно вывести один лист по ПФР - раздел 2.1.Затем в графе 7 строка 100 и 101 зайти внутрь числа - увидите расшифровку по людям.У кого налоги рассчитаны неправильно - в последней графе будет отклонение.Пересчитать налоги можно за весь год не меняя периода расчета.Нужно только выяснить у кого и с какого периода налоги рассчитаны неправильно.Расчет производится здесь же по кнопке "Выполнить".Только если вы начали кому-то пересчет налогов, к примеру, с апреля, то нужно его провести последовательно до декабря.После перерасчета налогов сформировать раздел 2.1 за декабрь и убедиться, что отклонений по налогам нет.Причины неправильного исчисления ЕСН разные - не задана дата рождения или задана неправильно, не задан пол сотрудника, сотрудник не выбран в документ "Начисление налогов с ФОТ".После устранения этих ошибок и пересчета налогов ошибки уходят! Проверено многократно.

А ещё можно посмотреть по видам расчетов. Это в Сервис - Дополнительные возможности - Налоговая ведомость. Эту ведомость можно сфоомировать и по работнику, и по отделам, и по целой организации и т.п. Там видно какие начисления в ходят в базу для начисления каждого налога. В основном я смотрю базу для начисления ФСС_НС. А базу для ЕСН сама просчитываю ещё из Свода начислений и удержаний.

Расхождения в своде проводок и в регистре учета начислений налогов с ФОТ могут быть связаны с переходящими отпусками (начало в текущем месяце, а конец - в следующем). В этом случае в бух учете ЕСН начисляется полностью на весь отпуск, а в налоговом учете (а регистр учета налогов с ФОТ - это налоговый регистр по налогу на прибыль) в текущем периоде берется только та часть, кот. относится к тек. периоду. Остальное - РБП (97 счет). Смотрите проводку по 97 сч

У меня нет налоговой ведомости в дополнит.возможностях, может где-то еще ее можно посмотреть?

Получается чтобы проверить, беру сумму по НС умножаю на 100 и получаю базу для НС, но она не сходится, это ошибка? А на мат.пом. НС начисляется?

> Получается чтобы проверить, беру сумму по НС умножаю на 100 и получаю базу для НС, но она не сходится, это ошибка? А на мат.пом. НС начисляется?

  Вики, а какая у Вас программа? У меня ЗиК, редакция 2.3 релиз 7.70.285. Но налоговая ведомость уже давно есть.

А базу для начисления ФСС_НС, как и для ЕСН можно самой высчитать, это не долго.

После всех расчетов з/платы, сформируйте Свод начислений и удержаний.

   База для ЕСН: из "Всего начислено" минусуете суммы, согласно статьи 238 НК РФ. "Суммы, не подлежащие налогообложению".
   В частности у нас почти ежемесячно минусую суммы следующих начислений: все выплаты за счет ФСС, оплата б/л за счет работодателя, пособие по уходу за ребенком до 3-х лет, компенсация отпуска при увольнении, мат.помощь до 3000руб. на работника в год.
  И бывают ещё единоразовые выплаты: единовременая мат.помощь в связи с чрезвычайными обстоятельствами и при рождении ребенка до 50тыс.руб.

  База для ФСС_НС: та же, что и для ЕСН, только прибавляю сумму, которую вычла по "мат.помощи до 3000руб. на работника в год", т.к. вся сумма этой мат.помощи облагается ФСС_НС.

Конечно могут быть ещё какие-либо начисления, но в основном делаю ежемесячно такой рассчет и проверяю с базой, указанной в "Расчет авансовых платежей по ЕСН". Если суммы не сходятся - ищу ошибку.

>    Вики, а какая у Вас программа? У меня ЗиК, редакция 2.3 релиз 7.70.285. Но налоговая ведомость уже давно есть.

В типовой ЗиК такой ведомости и правда нет. Вам, видимо, она просто "досталась". Может от каких-то очень старых версий,  а скорее всего ваши программисты постарались.

Наши программисты точно не делали эту ведомость, к ней есть и описание.
Файл TaxSheet.ert