НДС

Знаю,что допустила большую ошибку но подскажите как теперь быть,товар отгрузили,а на дружеских отношениях договорились об оплате при этом сч. фактуру выписали и учли сумму НДС в декларации,р/сч у них закрыли и оплату произвести неуспели?????????как быть теперь перед налоговой????????

Вы какую счет-фактуру выписали, по факту несостоявшейся отгрузки или на неполученный аванс? В чем ошибка?

Ошибка в том, что доверившись гарантийному письму отгрузили и выписали обычную с-ф как и на отгрузку (а что есть разница в с-ф несостояншейся отгрузке и с-ф на неполученный авнс?), а оплату так и не получили до сих пор, зато сдали декларацию. Теперь даже не знаю как быть перед налоговой?   <br><br><br>

Так проблема в чем? И причем здесь налоговая и долг контрагента перед вами?

По факту отгрузки начисляется НДС, выписывается с/ф в теч. 5 дней, отражается НДС в декларации, оплачивается НДС в бюджет. В Вашем случае ещё последует процедура отпевания товара, который Вам не оплатят. Сочувствую. Но НДС платить надо.

Спасибо, все понятно. А если в этой ситуации оказались бы мы и  декларацию сдали, но только к возмещению НДС из бюджета, при этом не оплатив за товар. Как тогда быть?

сейчас факт оплаты не привязывается к факту возмещения НДС!

Я вас правильно поняла: если товар не оплачен, то все равно можно подать на возмещение НДС. Т.е. важно только наличие счет-фактуры, а оплатили или нет, это значения не имеет?

С 2006 года НДС исчисляем не по оплате, а по отгрузке. Если по документам отгрузка произведена и сч/фактура правильно оформлена, то НДС надо начислять (или возмещать).

Спасибо