Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Бухгалтерия предприятия базовая 1.6 - закрытие 44 счета - амортизация

vlasenko
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.04.2009
Сообщений: 8
Пост №1
 
14.04.2009 11:40

Здравствуйте. Уважаемые коллеги, прошу Вас помочь разобраться с проблемками.

Организация осуществляет розничную торговлю, облагаемую ЕНВД,сдает площадь в аренду - по УСН.

Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность 44,01
Расходы на продажу по деятельности, облагаемой ЕНВД 90,07,02

1)Насколько я понимаю амортизацию основных средств можно относить в конце квартала на счет 90.07.02 "Расходы на продажу по деятельности, облагаемой ЕНВД", что позволит правильно расчитать сумму уплачиваемого ежеквартально налога.
Документ "Закрытие месяца" Формирует проводки Кт 02.01 - Дт 44.01 начисляя ежемесячно амортизацию ОС. Расходы на оплату труда также попадают на 44.01("Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность"), но для них документом закрытие месяца автоматически формируется проводка Кт 44.01 Дт 90.07.2.
Амортизация же аккумулируется на счете 44.01 и при закрытии месяца в марте не попадает на Дт 90.07.2.

У меня таой вопрос. Правильно ли я полагаю что в к амортизация накопленная на счете Дт 44.01 должна в конце квартала попадать на Дт счета 90.07.2? Либо такие проводки должны проводиться ежемесячно? Подскажите, пожалуйста, в чем может быть ошибка, из-за которой на дебете 44-го счета накапливается аммортизация???

2) Второй вопрос касается применения УСНО. Организация применяет УСН с объектом налогообложения "Доходы". Доходы поступают от аренды. В книге учета доходов и расходов видна сумма с которой необходимо платить налог. Формируется ли в "Бухгалтерии предприятия" проводки, формирующие задолженность по уплате налога? Или такие проводки необходимо заносить вручную с помощью бухгалтерской справки дт 99 кт 68 ????

Anna1104
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.01.2007
Сообщений: 574
Пост №2
 
14.04.2009 13:58

документ "закрытие месяца" необходимо формировать ежемесячно
если есть какие-либо ошибки при закрытии 44 - обычно это пишется в служебном сообщении при проведении документа
Закрытие месяца
проводки по начислению единого налога УСН - делаются вручную

vlasenko
читатель
офлайн
Дата регистрации: 01.04.2009
Сообщений: 8
Пост №3
 
14.04.2009 15:51

Закрытие месяца делаю каждый месяц последним документом. Никаких ошибок в служебном сообщении не выдается. Тем не менее в оборотно-сальдовой ведомости видно, что дебетовый остаток на счете 44.01 после проведения документа "Закрытие месяца" имеется и он как раз равен начисленной амортизации с начала года.

Что это может быть за проблема?

P/S Огромное спасибо за ответ на второй вопрос.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги