Легче всего сделать так:<br>Та фирма, которая платила за Вас делала это по договору займа (либо по соглашению к договору поставки, если она одновременно ваш поставщик тоже), вы перечисляете задолженность по этому документу, а товар лучше приходовать правильно, как должно быть с учетом того, что документы, подтверждающе приход выписаны (или переделаны!!!) тем самым поставщиком, который реально поставлял этот товар, на вашу фирму.<br><br>С 91 счетом сделайте просто корректировочную запись обратно туда, откуда сделана проводка первоначально и одновременно приходуйте товар с выделением НДС, НО!!! на момент принятия этого решения тем самым задним числом, когда вам реально был необходим этот товар и его стоимость в себестоимости.