Учет в бюджетных учреждениях.Пороводки при сдаче (получении) денежных средств в инкассаци

Кассир ежедневно утром получает денежные средства из инкассации, а вечером сдает обратно. Какими проводками отразить данные операции?
Получение:
Дт 201.04. - Кт ?
Сдача в инкассацию:
Дт ? - Кт 201.04

В программе 1С мы отражаем данные операции следующими проводками:
Получение денежных средств из инкассации:
Дт 201.04 - Кт 201.03
Сдача:
Дт 201.03 - Кт 201.04

Являются ли эти проводки верными, ведь в корректных проводках данной корреспонденции нет? На 302 счет эти проводки тоже не отнесёшь, ведь мы не платим деньги, а сдаем их на хранение.

Счет 201.03 применять не верно. На счете 201.03 учитывается движение денежных средств учреждения в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в пути. Денежными средствами в пути являются денежные средства, перечисленные учреждению, но полученные им в следующем месяце, а также средства, переведенные с одного счета в банке на другой счет.

Правильно применить счет 020102000 "Денежные средства учреждения, полученные во временное распоряжение".

Внимательно прочтите: Счет 020104000 "Касса" в Инструкции по бюдж.учету № 148н.

Смущает само название счёта "Денежные средства учреждения, полученные во временное распоряжение" было бы так: "Денежные средства учреждения, переданные во временное распоряжение" или, ещё лучше "Денежные средства учреждения, переданные на временное хранение"

> Смущает само название счёта

В общем-то, да. Наименование счета в Вашем случае хотелось бы "перевернуть".
А не смущает определение: "Денежными средствами в пути являются денежные средства, перечисленные учреждению, но полученные им в следующем месяце, а также средства, переведенные с одного счета в банке на другой счет."?

М-да, и это определение смущает! Раньше у меня был один вариант проводки на данную операцию, теперь - два. А кто как ещё думает?