Добрый день. Есть ОС со счетом затрат "20 / Алюминиевые сплавы". В конце месяца была начислена амортизация Дт 20 / Кт 02.1 по линейному способу списания.Но в этом месяце не было выпуска ГП и ПФ с видом номенклатуры "Алюминиевые сплавы". При закрытии месяца были созданы проводки: Дт 40 / Кт 20 "Алюминиевые сплавы". И всё. То есть я, как понимаю, пока нет корреспонденции со счетом 43 или 21 по номенклатуре с видом номенклатуры "Алюминиевые сплавы", эта сумма так и весит на сальдо. Выручила бы корреспонденция со счетом 90, но такая корреспонденция у меня получилась только при способе учета готовой продукции и полуфабрикатов по плановой стоимости, а у меня учет по фактической. И еще, эта сумма амортизации, так и зависает в следующих месяцах, даже если есть выпуск ГП и ПФ. Подскажите, что мне сделать?
Сообщений: 29
А закаким 20ый счёт закрываете? У Вас "незавершенка".<br>
Сообщений: 4
Все правильно, на 40 закрывать нельзя если нет выпуска ГП. А сальдо 40 счет иметь не должен, как только у вас пройдет выпуск данной номенклатуры, тогда делается проводка ДТ КТ 40 20- фактическая себестоимость и 43 40 плановая себестоимость (если она есть) а также отклонения! Ну и далее на 90...
Сообщений: 29
То есть вы предлагаете учитывать зависшую сумму амортизации как ПЗП? Но ведь документ "Закрытие месяца" сам закрывает 20-ый счет, точнее перебрасывает сумму амортизацию на 40-ой счет.
Сообщений: 592
А кто Вам мешает заполнить реквизиты документа предварительно - НЕЗАВЕРШЕНОЕ ПРОИЗВОДСТВО, и снять галочку со счёта 20?<br>
Сообщений: 29
При учете ГП и ПФ по фактической стоимости в документе "закрытие месяца" НЕТ отдельного закрытия 20-го и 40-го счетов, только "Расчет и корректировка себестоимости ПФ и ГП".
Сообщений: 592
Значит с них надо галочку снять. И заполнить документ - "незавершенное произодство".<br>
Сообщений: 29
Нет. Эта сумма амортизации так и зависает на сальдо. То есть при начале выпуска ГП и ПФ в следующих месяцах кредитовый оборот по 40 равен дебетовому, и сумма сальдо переходящая. На диске ИТС в "справочнике хоз. операций" есть описание учета производства без использования 40-го счета. Но в документации по конфигурации я не нашел, как можно это рализовать.
Сообщений: 29
Не могу я снять эту галку, остальные производства ведь производит ГП и ФП.
Сообщений: 592
Кстати, если производств несколько, то начислять амортизацию надо на 25 счёт.<br>И сделайте наконец документ "Незавершенное производство". <br>