НДС книга покупок совмещение ОСН и ЕНВД
12.03.2010
22:11
#1
Добрый вечер !!!
Ситуация: 1.органзация осущ. опт и розницу. Изначально весь товар приходуется на ЕНВД (НДС вкл. в стоимость), затем по мере необходимости делаю перемещение с ЕНВД на ОСН (НДС исключить). программа ругается что невозможно. искл. НДС так как не указан в поступ. счет учета НДС 19, а если я указываю в поступлении что НДС не вкл в стоимость то в книгу покупок вкл. весь НДС по поступлению. А мне то надо НДС с товаров которые Я перемещаю.
2. С начало этого года перешли на 8 из 7. Завела ввод начальных остатков по товарам ЕНВД и указала НДС вкл. в стоимость. Так вот при перемещении программа на 19 счете указывает по Дебету счета сумму за минусом.(Д 41.1 К41.2 сумма в т.ч. НДС, Д41.1 К 19 сумма НДС сторно)
Может кто подскажет.
Ситуация: 1.органзация осущ. опт и розницу. Изначально весь товар приходуется на ЕНВД (НДС вкл. в стоимость), затем по мере необходимости делаю перемещение с ЕНВД на ОСН (НДС исключить). программа ругается что невозможно. искл. НДС так как не указан в поступ. счет учета НДС 19, а если я указываю в поступлении что НДС не вкл в стоимость то в книгу покупок вкл. весь НДС по поступлению. А мне то надо НДС с товаров которые Я перемещаю.
2. С начало этого года перешли на 8 из 7. Завела ввод начальных остатков по товарам ЕНВД и указала НДС вкл. в стоимость. Так вот при перемещении программа на 19 счете указывает по Дебету счета сумму за минусом.(Д 41.1 К41.2 сумма в т.ч. НДС, Д41.1 К 19 сумма НДС сторно)
Может кто подскажет.
13.03.2010
09:23
#2
Про 8-ку не скажу, в типовой 7-ке это только "руками",
потому что "закрытие месяца" дорабатывали.
Но логика д.б. обратная Вашей: сначала весь НДС на не ЕНВД,
а потом разделить по видам деятельности, часть сторнировать,
а часть к вычету.
Посудите сами, если Вы НДС сразу спрятали, где ж его потом увидеть?
Его обязательно нужно выделить.
потому что "закрытие месяца" дорабатывали.
Но логика д.б. обратная Вашей: сначала весь НДС на не ЕНВД,
а потом разделить по видам деятельности, часть сторнировать,
а часть к вычету.
Посудите сами, если Вы НДС сразу спрятали, где ж его потом увидеть?
Его обязательно нужно выделить.
15.03.2010
08:18
#3
> Про 8-ку не скажу, в типовой 7-ке это только "руками",
Вот и не говорите...
В 8-ке эта ситуация полностью автоматизирована!!!
По первой ситуации:
> программа ругается что невозможно. искл. НДС так как не указан в поступ. счет учета НДС 19,
Проверьте Счета учета номенклатуры по товарам (там есть счета учета НДС) - эти счета в документе поступления не видны, но при проведении записываются в регистр "НДС включенный в стоимость" - для возможности дальнейшего восстановления.
> а если я указываю в поступлении что НДС не вкл в стоимость то в книгу покупок вкл. весь НДС по поступлению.
естественно, ведь выделили 19.03 и зарегистрировали счет-фактуру
По второй ситуации всё нормально, потом при Формировании записей книги покупок будет проводка
Дт68 Кт19.03
Вот и не говорите...
В 8-ке эта ситуация полностью автоматизирована!!!
По первой ситуации:
> программа ругается что невозможно. искл. НДС так как не указан в поступ. счет учета НДС 19,
Проверьте Счета учета номенклатуры по товарам (там есть счета учета НДС) - эти счета в документе поступления не видны, но при проведении записываются в регистр "НДС включенный в стоимость" - для возможности дальнейшего восстановления.
> а если я указываю в поступлении что НДС не вкл в стоимость то в книгу покупок вкл. весь НДС по поступлению.
естественно, ведь выделили 19.03 и зарегистрировали счет-фактуру
По второй ситуации всё нормально, потом при Формировании записей книги покупок будет проводка
Дт68 Кт19.03
15.03.2010
11:03
#4
Вы уверены, что говорите о том, о чем спрашивают?
Есть еще логика НК РФ: ст.170 п.3
"Суммы налога, принятые к вычету ... подлежат восстановлению ... в случаях ...
дальнейшего использования ... для осуществления операций ...
(указанных в пункте 2 настоящей статьи прим. bb1962)
не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения)".
Т.е. сначала к вычету, потом восстановление, но не наоборот.
Не думаю, чтобы в "1С" сделали иначе.
Есть еще логика НК РФ: ст.170 п.3
"Суммы налога, принятые к вычету ... подлежат восстановлению ... в случаях ...
дальнейшего использования ... для осуществления операций ...
(указанных в пункте 2 настоящей статьи прим. bb1962)
не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения)".
Т.е. сначала к вычету, потом восстановление, но не наоборот.
Не думаю, чтобы в "1С" сделали иначе.
Читают тему
(гостей: 1)