Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Переход с общей системы налогооблажения на УСН 15%. Как списать стоимость ОС и РБП

Santur
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.02.2009
Сообщений: 20
Пост №1
 
09.04.2010 09:58

БП 1.6.24.7

1. С 01.01.2010 организация перешла с общей системы налогооблажения на упрощенную 15%.
В 2007, 2008 покупались ОС, и все это время начислялась амортизация. С 01.01.2010 мы имеем право списать 50% стоимости ОС, и это должно отразится в КУДиР в графе расходы. Как это правильно реализовать в 1С ???


2. Также имелись РБП, которые относились на 97 счет, теперь с 01.01.2010 его надо каким то образом закрыть. Как это правильно реализовать в 1С ???

KYA
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 18.12.2009
Сообщений: 509
Пост №2
 
09.04.2010 11:04

Если учет уже велся в БП 1.6, то Вам нужен документ Ввод начальных остатков УСН:
1. по ОС закладка Корректировка сведений, дополнительно зарегистрировать оплату ОС (на 50% стоимости ОС)
2. сведения по РБП на закл.Расходы УСН / РБП

Santur
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.02.2009
Сообщений: 20
Пост №3
 
09.04.2010 20:47

Спасибо. НО

В общем попробовал заполнить вкладку Расходы УСН -> РБП, ничего не списывается и в КУДиР не попадает (как висели остатки на 97.21, так и висят после проведения данного документа). В итоге наткнулся на описание данного раздела "Раздел "Расходы УСН" предназначен для ввода информации об остатках расходов, возникших у организации, но еще не признанных уменьшающими налоговую базу (не оплаченных поставщику, не переданных в производство и прочее)." Из определения понятно, что это не для того чтобы списать РБП и чтоб они отразились в КУДиР в графе расходы.
Как правильно списать РБП, чтоб они отразились в КУДиР в графе расходов ???

По ОС, тоже не понятно, есть вкладка Корректировка сведений -> ОС. Там выбирается ОС, дата приобретения, первоначальная стоимость, сумма амортизации и срок полезного использования. Где там на этой закладке дополнительно зарегистрировать оплату ОС (на 50% стоимости ОС) я так и не нашел.

Santur
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.02.2009
Сообщений: 20
Пост №4
 
13.04.2010 20:54

Все еще актуально.
Как быть ???

KYA
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 18.12.2009
Сообщений: 509
Пост №5
 
14.04.2010 10:12

> Где там на этой закладке дополнительно зарегистрировать оплату ОС (на 50% стоимости ОС) я так и не нашел.
Регистрация оплаты делается отдельным документом в Операции - Регистрация оплаты ОС и НМА для УСН и ИП

> Как правильно списать РБП, чтоб они отразились в КУДиР в графе расходов ???
У Вас есть остаток на счете 97 на 01.01.2010...вы заполняете закл. РБП
Закрытие месяца списывает РБП на затратный счет, закрывает этот счет, и включает в КУДиР

Santur
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.02.2009
Сообщений: 20
Пост №6
 
14.04.2010 23:48

> > Как правильно списать РБП, чтоб они отразились в КУДиР в графе расходов ???
> У Вас есть остаток на счете 97 на 01.01.2010...вы заполняете закл. РБП
> Закрытие месяца списывает РБП на затратный счет, закрывает этот счет, и включает в КУДиР

В том то и дело, что после заполнения вкладки РБП, док-та Ввод начальных остатков УСН. Документом Закрытие месяца, так и не списывается и в КУДиР не попадает. В док-те Ввод нач. остатков УСН, у РБП в табл. части в колонке "Состояние расхода" перепробовал ставить все и Не распределено и Не списано и Не списано принято и т.д. и также в колонке "Отражение в УСН" ставил все и Принимается и Не принимается и Распределяются. Итог одинаков. Ничего не списывается.

KYA
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 18.12.2009
Сообщений: 509
Пост №7
 
15.04.2010 10:55

Проверьте сам элемент справочника РБП - какой срок списания там (вообще установлен???), сумма и т.д.
если не списывается счет 97, значит что- то там не заполнено.

Santur
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.02.2009
Сообщений: 20
Пост №8
 
21.04.2010 15:16

Спасибо. Все попало и учлось.

Еще момент связанный с переходом.
В 4 квартале 2009 (организация была на общей системе), была выполнена оплата услуг контрагенту, но само поступление было в 1 кв 2010 (организация перешла на УСН). Что надо сделать, чтобы оплата попала в КУДиР ???
Заранее спасибо.

KYA
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 18.12.2009
Сообщений: 509
Пост №9
 
21.04.2010 15:48

Все тот же Ввод начальных остатков по УСН - Расходы УСН - Услуги

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги