РБП с 2009 г по взносам в ПФ и ФСС НС в УПП

Здравствуйте, Проблема такая:
УПП 1.2.29.1. Был в декабре отпуск переходящий на янв.2010. Отпускные и ЕСН отражены на 97 счете. В январе 2010 г Документ "Отражение зарплаты в регл учете" формирует след.проводки:
по БУхучету 26.01 ЕСН - 97.01 РБП на ЕСН по 2009 год  - 500 руб.
           26.01 ЕСН - 97.01 РБП на страх взн по 2009 г. -620 руб.
           26.01 ФСС НС - 97.01 РБП на взносы в ФСС НС. -  78 руб.
По Нал учету: 26.02 НУ ЕСН - 97.01 НУ РБП на ЕСН по 2009 г. -500 руб.  Здесь все ,ОК
             26.02 ВР ЕСН - 97.01 ВР  РБП на страх взносы по 2009 г. - 620 руб.  А здесь Временные разницы!!!
И в ФСС НС тоже!
И по БУх учету на 26 счете зависает эта сумма после расчета себестоимости! Помогите закрыть!

Это не из-за того что проводки по НУ как временные разницы.
Ошибка в УПП. И не только с РБП 2009, но и с РБП уже со взнсов в 2010.
Зовите программиста, пусть поправит движения у документа "отражение ЗП"  или правьте регистры вручную.

2 дня сидит с этой проблемой наш программист! Наверное не знает что править!

"У меня не РАУЗ.
1. Исправление ошибки по БУ

Модуль объекта.
Процедура ДобавитьСтрокуВДвиженияПоОтражениюВУчете(ВыборкаПоДоходам, ТаблицаЗатрат, ОтражатьРазницы = Ложь)
...
после строчек ( стр22216)
НоваяСтрока.СчетЗатрат = ВыборкаПоДоходам.СчетДт;
НоваяСтрока.СуммаРегл = ВыборкаПоДоходам.Сумма;
добавить
НоваяСтрока.Суммабух = ВыборкаПоДоходам.Сумма;

2.Исправление ошибки по НУ ( для учета ВР от страховых взносов уже в 2010 г)
В общем модуле "УправлениеПроизводствомДвиженияПоРегистрам"
Я исправила "топорно", подставила просто счет по НУ счет по БУ.
в процедурах "СформироватьСтрокуДвиженияПоРегиструНезавершенноеПроизводст­во" и "СформироватьСтрокуДвиженияПоРегиструЗатраты"

если СтрокаВыборки.СчетДтНУ=ПланыСчетов.Налоговый.ПустаяСсылка() тогда
   НоваяСтрока.СчетУчета = ПланыСчетов.Налоговый.НайтиПоКоду(СтрокаВыборки.СчетДт.код);
иначе
   НоваяСтрока.СчетУчета = СтрокаВыборки.СчетДтНУ;
конецесли;


У меня все закрылось.
"

Спасибо, попробуем.

"В модуле док-та "Отраж.ЗарплатыВРеглУчетк" в процедуре "ДобавитьСтрокуВДвиженияПоОтражениюВУчетеРазниц"
закоммен­тируйте блок -
Если ВыборкаПоДоходамБУ.СчетКт = ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасходыНаОплатуТрудаБудущихПериодов И
(ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаПФР Или
ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаСтраховыеВзносы Или
ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаФСС) Тогда


ВыборкаПоДоходамНУ.ВидУчетаДт   = Перечисления.ВидыУчетаПоПБУ18.ВР;
ВыборкаПоДоходамНУ.ВидУчетаКт   = Перечисления.ВидыУчетаПоПБУ18.ВР;
СтрокаРегистраНакопления.ВременнаяРазница = СтрокаРегистраНакопления.Сумма;
СтрокаРегистраНакопления.СуммаНал = 0;
СтрокаРегистраНакопления.СуммаРегл = 0;

КонецЕсли;

Кстати, в 30 версии разработчики сподобились сделать настройку учета по этому вопросу."

Ничего комментировать не надо.
Временные разницы должны быть.
Смотрите письмо Минфина на этом сайте в новостях от 26 апреля 2010 г.

Во первых, 25 гл не запрещает налогоплательщику "сближать" НУ к БУ в том случае, если это не приводит к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, допустим все расходы на 20,23,25,26 можно сделать прямыми, тем самым избавиться от временных разницы. Отражение расходов вчерез 97 счет приводит к рассрочке отражения расходов, тем самым увеличивает базу налогообложения. Не зря же разработчики в 30 релизе УПП позволили включать такую настройку.
Во вторых:Существует проблема с РБП упавшими на 97 счет в 2009 году. Они туда дебетовались с видом НУ, а кредитуются в 2010 как ВР. А это уже чистые и необоснованные потери организации. И к тому же 97 счет в результате не закрывается.

> Во первых, 25 гл не запрещает налогоплательщику "сближать" НУ к БУ в том случае, если это не приводит к уменьшению
> налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, допустим все расходы на 20,23,25,26 можно сделать прямыми, тем самым
> избавиться от временных разницы.

Это говорит только о том что список прямых расходов открыт, и даже если все затраты у вас будут прямые это не значит что не будет временных разницы.
К отнесению страховых взносов на 97 это не имеет никакого отношения.


> Отражение расходов вчерез 97 счет приводит к рассрочке отражения расходов, тем самым увеличивает базу налогообложения.
Вы о чем. Все как раз наоборот. Расходы по НУ принимаются раньше чем в бухгалтерском, т е уменьшают налогооблагаемую базу.


> Не зря же разработчики в 30 релизе УПП позволили включать такую настройку.
Но в самой настройке стоит выбор или по статье НК или по БУ. Но налог на прибыль считается согласно НК.
Если вам интересно , напишите в 1С и спросите  почему они сделали выбор.

> Во вторых:Существует проблема с РБП упавшими на 97 счет в 2009 году. Они туда дебетовались с видом НУ, а кредитуются в > 2010 как ВР. А это уже чистые и необоснованные потери организации. И к тому же 97 счет в результате не закрывается.
Не надо путать ошибки релиза и то когда и как признавать расходы.

Tanya, у меня в общий модуль "УправлениеПроизводствомДвиженияПоРегистрам" вообще не заходит и соответственно не срабатывают процедуры. УПП 1.2.27 (пробовала еще на 1.2.29). Может подскажете что?