Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

РБП с 2009 г по взносам в ПФ и ФСС НС в УПП

Elena KFK
читатель
офлайн
Дата регистрации: 16.02.2007
Сообщений: 168
Пост №1
 
15.04.2010 14:50

Здравствуйте, Проблема такая:
УПП 1.2.29.1. Был в декабре отпуск переходящий на янв.2010. Отпускные и ЕСН отражены на 97 счете. В январе 2010 г Документ "Отражение зарплаты в регл учете" формирует след.проводки:
по БУхучету 26.01 ЕСН - 97.01 РБП на ЕСН по 2009 год - 500 руб.
            26.01 ЕСН - 97.01 РБП на страх взн по 2009 г. -620 руб.
            26.01 ФСС НС - 97.01 РБП на взносы в ФСС НС. - 78 руб.
По Нал учету: 26.02 НУ ЕСН - 97.01 НУ РБП на ЕСН по 2009 г. -500 руб. Здесь все ,ОК
             26.02 ВР ЕСН - 97.01 ВР РБП на страх взносы по 2009 г. - 620 руб. А здесь Временные разницы!!!
И в ФСС НС тоже!
И по БУх учету на 26 счете зависает эта сумма после расчета себестоимости! Помогите закрыть!

Tanya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №2
 
16.04.2010 09:45

Это не из-за того что проводки по НУ как временные разницы.
Ошибка в УПП. И не только с РБП 2009, но и с РБП уже со взнсов в 2010.
Зовите программиста, пусть поправит движения у документа "отражение ЗП" или правьте регистры вручную.

Elena KFK
читатель
офлайн
Дата регистрации: 16.02.2007
Сообщений: 168
Пост №3
 
18.04.2010 23:54

2 дня сидит с этой проблемой наш программист! Наверное не знает что править!

Tanya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №4
 
19.04.2010 10:37

"У меня не РАУЗ.
1. Исправление ошибки по БУ

Модуль объекта.
Процедура ДобавитьСтрокуВДвиженияПоОтражениюВУчете(ВыборкаПоДоходам, ТаблицаЗатрат, ОтражатьРазницы = Ложь)
...
после строчек ( стр22216)
НоваяСтрока.СчетЗатрат = ВыборкаПоДоходам.СчетДт;
НоваяСтрока.СуммаРегл = ВыборкаПоДоходам.Сумма;
добавить
НоваяСтрока.Суммабух = ВыборкаПоДоходам.Сумма;

2.Исправление ошибки по НУ ( для учета ВР от страховых взносов уже в 2010 г)
В общем модуле "УправлениеПроизводствомДвиженияПоРегистрам"
Я исправила "топорно", подставила просто счет по НУ счет по БУ.
в процедурах "СформироватьСтрокуДвиженияПоРегиструНезавершенноеПроизводст­во" и "СформироватьСтрокуДвиженияПоРегиструЗатраты"

если СтрокаВыборки.СчетДтНУ=ПланыСчетов.Налоговый.ПустаяСсылка() тогда
НоваяСтрока.СчетУчета = ПланыСчетов.Налоговый.НайтиПоКоду(СтрокаВыборки.СчетДт.код);
иначе
НоваяСтрока.СчетУчета = СтрокаВыборки.СчетДтНУ;
конецесли;


У меня все закрылось.
"

Elena KFK
читатель
офлайн
Дата регистрации: 16.02.2007
Сообщений: 168
Пост №5
 
19.04.2010 10:39

Спасибо, попробуем.

vk_ustilim
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.03.2010
Сообщений: 56
Пост №6
 
27.04.2010 11:58

"В модуле док-та "Отраж.ЗарплатыВРеглУчетк" в процедуре "ДобавитьСтрокуВДвиженияПоОтражениюВУчетеРазниц"
закоммен­тируйте блок -
Если ВыборкаПоДоходамБУ.СчетКт = ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасходыНаОплатуТрудаБудущихПериодов И
(ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаПФР Или
ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаСтраховыеВзносы Или
ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаФСС) Тогда


ВыборкаПоДоходамНУ.ВидУчетаДт = Перечисления.ВидыУчетаПоПБУ18.ВР;
ВыборкаПоДоходамНУ.ВидУчетаКт = Перечисления.ВидыУчетаПоПБУ18.ВР;
СтрокаРегистраНакопления.ВременнаяРазница = СтрокаРегистраНакопления.Сумма;
СтрокаРегистраНакопления.СуммаНал = 0;
СтрокаРегистраНакопления.СуммаРегл = 0;

КонецЕсли;

Кстати, в 30 версии разработчики сподобились сделать настройку учета по этому вопросу."

Tanya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №7
 
27.04.2010 12:39

Ничего комментировать не надо.
Временные разницы должны быть.
Смотрите письмо Минфина на этом сайте в новостях от 26 апреля 2010 г.

vk_ustilim
читатель
офлайн
Дата регистрации: 04.03.2010
Сообщений: 56
Пост №8
 
27.04.2010 14:17

Во первых, 25 гл не запрещает налогоплательщику "сближать" НУ к БУ в том случае, если это не приводит к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, допустим все расходы на 20,23,25,26 можно сделать прямыми, тем самым избавиться от временных разницы. Отражение расходов вчерез 97 счет приводит к рассрочке отражения расходов, тем самым увеличивает базу налогообложения. Не зря же разработчики в 30 релизе УПП позволили включать такую настройку.
Во вторых:Существует проблема с РБП упавшими на 97 счет в 2009 году. Они туда дебетовались с видом НУ, а кредитуются в 2010 как ВР. А это уже чистые и необоснованные потери организации. И к тому же 97 счет в результате не закрывается.

Tanya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №9
 
28.04.2010 09:33

> Во первых, 25 гл не запрещает налогоплательщику "сближать" НУ к БУ в том случае, если это не приводит к уменьшению
> налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, допустим все расходы на 20,23,25,26 можно сделать прямыми, тем самым
> избавиться от временных разницы.

Это говорит только о том что список прямых расходов открыт, и даже если все затраты у вас будут прямые это не значит что не будет временных разницы.
К отнесению страховых взносов на 97 это не имеет никакого отношения.


> Отражение расходов вчерез 97 счет приводит к рассрочке отражения расходов, тем самым увеличивает базу налогообложения.
Вы о чем. Все как раз наоборот. Расходы по НУ принимаются раньше чем в бухгалтерском, т е уменьшают налогооблагаемую базу.


> Не зря же разработчики в 30 релизе УПП позволили включать такую настройку.
Но в самой настройке стоит выбор или по статье НК или по БУ. Но налог на прибыль считается согласно НК.
Если вам интересно , напишите в 1С и спросите почему они сделали выбор.

> Во вторых:Существует проблема с РБП упавшими на 97 счет в 2009 году. Они туда дебетовались с видом НУ, а кредитуются в > 2010 как ВР. А это уже чистые и необоснованные потери организации. И к тому же 97 счет в результате не закрывается.
Не надо путать ошибки релиза и то когда и как признавать расходы.

Venus666
читатель
офлайн
Дата регистрации: 14.05.2010
Сообщений: 1
Пост №10
 
14.05.2010 11:07

Tanya, у меня в общий модуль "УправлениеПроизводствомДвиженияПоРегистрам" вообще не заходит и соответственно не срабатывают процедуры. УПП 1.2.27 (пробовала еще на 1.2.29). Может подскажете что?

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги