РБП с 2009 г по взносам в ПФ и ФСС НС в УПП

Здравствуйте, Проблема такая:<br>УПП 1.2.29.1. Был в декабре отпуск переходящий на янв.2010. Отпускные и ЕСН отражены на 97 счете. В январе 2010 г Документ "Отражение зарплаты в регл учете" формирует след.проводки:<br>по БУхучету 26.01 ЕСН - 97.01 РБП на ЕСН по 2009 год - 500 руб.<br>            26.01 ЕСН - 97.01 РБП на страх взн по 2009 г. -620 руб.<br>            26.01 ФСС НС - 97.01 РБП на взносы в ФСС НС. - 78 руб.<br>По Нал учету: 26.02 НУ ЕСН - 97.01 НУ РБП на ЕСН по 2009 г. -500 руб. Здесь все ,ОК<br>             26.02 ВР ЕСН - 97.01 ВР РБП на страх взносы по 2009 г. - 620 руб. А здесь Временные разницы!!!<br> И в ФСС НС тоже!<br>И по БУх учету на 26 счете зависает эта сумма после расчета себестоимости! Помогите закрыть!

Это не из-за того что проводки по НУ как временные разницы.<br>Ошибка в УПП. И не только с РБП 2009, но и с РБП уже со взнсов в 2010.<br>Зовите программиста, пусть поправит движения у документа "отражение ЗП" или правьте регистры вручную.<br>

2 дня сидит с этой проблемой наш программист! Наверное не знает что править!

"У меня не РАУЗ.<br>1. Исправление ошибки по БУ<br><br>Модуль объекта.<br>Процедура ДобавитьСтрокуВДвиженияПоОтражениюВУчете(ВыборкаПоДоходам, ТаблицаЗатрат, ОтражатьРазницы = Ложь)<br>...<br>после строчек ( стр22216)<br> НоваяСтрока.СчетЗатрат = ВыборкаПоДоходам.СчетДт;<br> НоваяСтрока.СуммаРегл = ВыборкаПоДоходам.Сумма;<br>добавить<br> НоваяСтрока.Суммабух = ВыборкаПоДоходам.Сумма;<br><br>2.Исправление ошибки по НУ ( для учета ВР от страховых взносов уже в 2010 г)<br>В общем модуле "УправлениеПроизводствомДвиженияПоРегистрам"<br>Я исправила "топорно", подставила просто счет по НУ счет по БУ. <br>в процедурах "СформироватьСтрокуДвиженияПоРегиструНезавершенноеПроизводст­во" и "СформироватьСтрокуДвиженияПоРегиструЗатраты"<br><br>если СтрокаВыборки.СчетДтНУ=ПланыСчетов.Налоговый.ПустаяСсылка() тогда<br> НоваяСтрока.СчетУчета = ПланыСчетов.Налоговый.НайтиПоКоду(СтрокаВыборки.СчетДт.код);<br>иначе <br> НоваяСтрока.СчетУчета = СтрокаВыборки.СчетДтНУ;<br>конецесли;<br><br><br>У меня все закрылось.<br>"

Спасибо, попробуем.

"В модуле док-та "Отраж.ЗарплатыВРеглУчетк" в процедуре "ДобавитьСтрокуВДвиженияПоОтражениюВУчетеРазниц"<br>закоммен­тируйте блок -<br> Если ВыборкаПоДоходамБУ.СчетКт = ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасходыНаОплатуТрудаБудущихПериодов И<br> (ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаПФР Или<br> ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаСтраховыеВзносы Или<br> ВыборкаПоДоходамБУ.СубконтоКт.РасходыБудущихПериодов = Справочники.РасходыБудущихПериодов.РБПНаФСС) Тогда<br> <br> <br> ВыборкаПоДоходамНУ.ВидУчетаДт = Перечисления.ВидыУчетаПоПБУ18.ВР;<br> ВыборкаПоДоходамНУ.ВидУчетаКт = Перечисления.ВидыУчетаПоПБУ18.ВР;<br> СтрокаРегистраНакопления.ВременнаяРазница = СтрокаРегистраНакопления.Сумма;<br> СтрокаРегистраНакопления.СуммаНал = 0;<br> СтрокаРегистраНакопления.СуммаРегл = 0;<br><br> КонецЕсли;<br><br>Кстати, в 30 версии разработчики сподобились сделать настройку учета по этому вопросу."

Ничего комментировать не надо.<br>Временные разницы должны быть.<br>Смотрите письмо Минфина на этом сайте в новостях от 26 апреля 2010 г.

Во первых, 25 гл не запрещает налогоплательщику "сближать" НУ к БУ в том случае, если это не приводит к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, допустим все расходы на 20,23,25,26 можно сделать прямыми, тем самым избавиться от временных разницы. Отражение расходов вчерез 97 счет приводит к рассрочке отражения расходов, тем самым увеличивает базу налогообложения. Не зря же разработчики в 30 релизе УПП позволили включать такую настройку. <br>Во вторых:Существует проблема с РБП упавшими на 97 счет в 2009 году. Они туда дебетовались с видом НУ, а кредитуются в 2010 как ВР. А это уже чистые и необоснованные потери организации. И к тому же 97 счет в результате не закрывается.

> Во первых, 25 гл не запрещает налогоплательщику "сближать" НУ к БУ в том случае, если это не приводит к уменьшению<br>> налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, допустим все расходы на 20,23,25,26 можно сделать прямыми, тем самым<br>> избавиться от временных разницы.<br><br>Это говорит только о том что список прямых расходов открыт, и даже если все затраты у вас будут прямые это не значит что не будет временных разницы.<br>К отнесению страховых взносов на 97 это не имеет никакого отношения. <br><br><br>> Отражение расходов вчерез 97 счет приводит к рассрочке отражения расходов, тем самым увеличивает базу налогообложения. <br>Вы о чем. Все как раз наоборот. Расходы по НУ принимаются раньше чем в бухгалтерском, т е уменьшают налогооблагаемую базу.<br><br><br>> Не зря же разработчики в 30 релизе УПП позволили включать такую настройку. <br>Но в самой настройке стоит выбор или по статье НК или по БУ. Но налог на прибыль считается согласно НК.<br>Если вам интересно , напишите в 1С и спросите почему они сделали выбор.<br><br>> Во вторых:Существует проблема с РБП упавшими на 97 счет в 2009 году. Они туда дебетовались с видом НУ, а кредитуются в > 2010 как ВР. А это уже чистые и необоснованные потери организации. И к тому же 97 счет в результате не закрывается. <br>Не надо путать ошибки релиза и то когда и как признавать расходы.<br>

Tanya, у меня в общий модуль "УправлениеПроизводствомДвиженияПоРегистрам" вообще не заходит и соответственно не срабатывают процедуры. УПП 1.2.27 (пробовала еще на 1.2.29). Может подскажете что?