ЗиК 7,70,298 Исчисление страховых взносов по сотрудникам одновременно занятым на ОСНО и ЕН

"ЗиК 7,70,298 Исчисление страховых взносов по сотрудникам одновременно занятым на ОСНО и ЕНВД

Организация совмещает ОСНО и ЕНВД

Суть проблемы - не правильно расчитываются взносы в пфр и иные фонды.

Приведу на примере:

Сотрудник: Алексеев В. О.
Рассматриваемый период: февраль 2010 г. - в этом месяце сотрудник начал работать в организации.

1 февраля сотрудник - принят на работу.
1) Последним днем месяца сфромирован документ начисление зарплаты списком сотрудников

2) В виду того, что сотрудник занят одновременно на ОСНО и ЕНВД в ЗИК оформлен документ февралем месяцем
"Бухгалтерский, налоговый учет начислений и удержаний" в которым согласно данным бухгалтерии
доли участия в ОСНО и ЕНВД распределены следующим образом:

№  Шаблон проводки           Доля
-----------------------------------------------  
1. Дт 44,1,1 Зарплата; Кт 70 Сотрудники  - 0,67
2. Дт 44,1,2 Зарплата; Кт 70 Сотрудники  - 0,33
документ проведен

3) Регламентной обработкой "Расчет зарплаты" расчитаны6
- З/пл (начисления, удержания, прочее)
- ндфл
- страховые взносы

4) Формирую расчетный листок за февраль месяц по сотруднику Алексеев В. О.

Сотруднику с учетом всего-всего начислено итого - 8623,28 руб.

5) Формирую отчет "Расчет страховых взносов"
ниже данные этого отчета:

Страховой взнос Облагаемая база Сумма взноса
ПФР накопительная часть 8 623.28 0.00
 по основному тарифу 6 444.27 0.00
 по тарифу ЕНВД 2 179.01 0.00
ПФР страховая часть 8 623.28 1 593.91
         по основному тарифу 6 444.27 1 288.85
 по тарифу ЕНВД 2 179.01 305.06
ФСС 8 623.28 186.88
 по основному тарифу 6 444.27 186.88
 по тарифу ЕНВД 2 179.01 0.00
ТФОМС 8 623.28 128.89
 по основному тарифу 6 444.27 128.89
 по тарифу ЕНВД 2 179.01 0.00
ФФОМС 8 623.28 70.89
 по основному тарифу 6 444.27 70.89
 по тарифу ЕНВД 2 179.01 0,00

И вот тут начинается самое интересное:

Вспоминаем про разделение облагаемой базы документом "Бухгалтерский, налоговый учет начислений и удержаний" и
процентное соотношение м/у ЕНВД и ОСНО:

Делим облагаемую базу в натуральном выражении:

- всего сотруднику начислено за месяц: 8623,28
делим эту цифру по ОСНО и ЕНВД:
ОСНО = 8623,28*0,67 = 5777,6 - база для начисления стр. взносов по основному тарифу
ЕНВД 8623,28*0,33 = 2845,68 - база для начисления по тарифу енвд

Сравниваем цифры из отчета с цифрами ручного расчета и непременно видим разницу:
облагаемая база по данным отчета зик - выше и каак следствие взносы в фонды расчитываются неверно

Мой вопрос: что может быть причиной для не правильного разделения облагаемой базы в разрезе разных
режимов налогообложения и как следствие не правильного исчисления страховых взносов в фонды."

Аналогичная ситуация. Подскажите кто-нибудь.

http://www.buh.ru/forum/thread.jsp?id=533475
Посмотрите, может что пригодится?

Поясните пожалуйста по ответу:
"Снял заглушку со справочника ТарифыСтраховыхВзносов и обнаружил, что каким-то образом бухи умудрились записать туда 7 значений для "Организации применяющие ЕНВД", в которых значение "ПФР всего" = 0, соответственно при вычете накопительной части, ставка для страховой становилась = -6%. Отсюда и отрицательный расчет."

Что значит "Снял заглушку" и что за 7 значений?

Не знаю! это не мой текст! Но у меня на тестовой базе все считалось правильно, если шаблоны правильные "подцепить" к ЕНВД-ешным суммам! Кстати документом  "Бухгалтерский, налоговый учет начислений и удержаний" надо делить именно сумму, а не сотрудника или подразделение! Галочка "по документу", иначе не работает! У меня было так!