КА8 Закрытие счета 26 при закрытии месяца

Добрый день коллеги!<br>У клиента только торговая деятельность, производство отсутствует.<br>Учет затрат РАУЗ, установлен метод директ-костинг<br>Начали ведение учета. Сделали несколько документов по оказанию услуг.<br>Начислили зар.плату. на 26 счет.<br>Делаем расчет себестоимости при закрытии месяца все расходы на с 26 закрывает на 97.<br>Вроде выручка есть. Подскажите куда копать.<br><br>Спасибо.

> У клиента только торговая деятельность, производство отсутствует.<br><br>Тогда причем здесь счет 26?<br>Издержки обращения в торговой деятельности отражаются на счете 44.

Гл.бухгалтер собирает информацию по ЗП администрации на 26 счете

> Гл.бухгалтер собирает информацию по ЗП администрации на 26 счете<br><br>Это потому что она до прихода в торговую организацию работала на производстве или услугах.<br>Предложите Гл. бухгалтеру ознакомиться с Инструкцией по применению плана счетов (Прииказ Минфина №94н) и внести изменения в учетную политику и в программу.<br><br>