ЗУП, ЗиКБУ. НДФЛ за прошлый период

День добрый! Типичная ситуация: январь месяц 2010 г, за него начислено,  к примеру 20 000 руб. При этом есть больничный за декабрь 2009 г. Больничный сторнирует оклад за декабрь, 10 000, и начисляет 5 000.
В итоге сумма начисленного 20 000 - 10 000 + 5 000=15 000. НДФЛ с этой суммы 1 950
Программа сторнирования не видит и считает начисленного 20 000+ 5 000 = 25 000. И с этой суммы считает НДФЛ : 3 250.
Что делать с разницей 1 300 руб? Хотя бы чисто теоретически?

У вас в Начислении зп стоит сумма 15000 или 25000.
Возможно, просто необходимо добавить в вытесняющие оклада больничный лист?

А 1300 чисто теоретически можно в начислении зп на закладке НДФЛ руками поправить. Хотя я бы разобралась, почему так считает.

-10000 - доход 2009 года. И НДФЛ -1300 идет в 2009 год.
По нему уточненку нужно сдавать, а не искать его в 2010 году.

Руками и поправили, так программа все равно про это не забывает и каждый месяц пытается эту сумму содрать.

А 5 000 доход какого года? И как объяснить сотруднику, за что с него дважды НДФЛ сняли?

А в вытесняющих б\л стоит?

Стоит, конечно. Зарплату-то он сторнирует.

А что она (программа) по другим налогам делает?

Ай, наврала. Сейчас уточню.
Если речь про страховые взносы, то происходит следующее:
начислено = 20 000 -10 000 + 5 000=15 000
А база = 15 000 - 5 000 (больничный)

а почему вы сторнируете СТРАХОВЫЕ взносы если был ЕСН?

мой вопрос вас плавно подводит к одной мысли... вы сейчас её сами озвучите надеюсь.