Перезаключение договора с МТС с физического лица на фирму с положительным остатком

Сотрудники фирмы оплачивали услуги МТС самостоятельно.
Затем фирма решила оплачивать эти услуги сама.
Фирма перезаключила договор с МТС с пяти номеров физлиц на один лицевой счет на юрлицо.
Первый счет на оплату пришёл с положительным остатком на лиц.счете.
Как оприходовать этот полож.остаток?
Ручной проводкой ввод остатков?

Подскажите.

да вручную. таких документов нет.

Ввод нач.остатков Дт60.02  -  Кт000
В оборотной ведомости теперь будет вспомогательный счет?

Вы пишете: "Сотрудники фирмы оплачивали услуги МТС самостоятельно". Это понимать как "за свой счет" или "за счет подотчетных средств"?

> Вы пишете: "Сотрудники фирмы оплачивали услуги МТС самостоятельно". Это понимать как "за свой счет" или "за счет подотчетных средств"?
"за свой счет"- это были их личные SIMки.

Тогда приходуете Д 60 К 71 и выплачиваете сотрудникам перерасход по авансовому отчету.

Хороший совет.Спасибо.Входящий остаток сборный.По пяти Simкам.Как разбить подотчет?

В идеале - запросить распечатку у оператора.

ОК. Большое спасибо.