Не могу ПРАВИЛЬНО сделать проводки

"1 Приходный кассовый ордер №11. Получены по чеку № 117014 с расчетного счета денежные средства для выдачи з/платы работникам. 37500 50 51<br>2 Выписка из расчетного счета. Перечислена задолженность по налогам в бюджет. 3000 68 51<br>3 Расходный кассовый ордер № 52. Выданы из кассы наличные на командировочные расходы Козлову К.С. 1000 73 50<br>4 Платежная ведомость №2. Выдана з/плата работникам предприятия. 37500 70 50<br>5 Требование №5 Выданы со склада упаковочные материалы 2200 41 10<br>6 Акцептовано платежное требование №12. Оприходованы на склад товары, поступившие от поставщиков:<br>а) покупная стоимость;<br>б) НДС <br><br>10000 41 60<br><br>1800 19 60 <br><br>7 Справка бухгалтерии. Учет расходов по доставке товаров, выполненные сторонней организацией 1500 44 60<br>8 Расчетная ведомость №3. Начислена з/плата за месяц 30000 44 70<br>9 Расчетная ведомость №3. Произведены удержания из з/платы налога на доходы физических лиц за текущий месяц 3900 70 68<br>10 Справка бухгалтерии. Произведены отчисления от начисленной з/платы единого социального налога 7800 44 69<br>11 Выписка из расчетного счета в банке. Перечислено с р/счета в погашение краткосрочной ссуды банка 2500 65 51<br>12 Справка бухгалтерии. Учтены расходы по коммунальным услугам 2000 44 76<br><br>13 Выписка из расчетного счета. Взят краткосрочный банковский кредит. 50000 51 65<br>14 Выписка из расчетного счета. Оплачены счета поставщиков. 25000 60 51<br>15 Выписка из расчетного счета. Получено от покупателей за реализованную продукцию 17500 51 62<br>16 Авансовый отчет №7. Приняты к учету командировочные расходы Козлова К.С. 800 44 73<br>17 Приобретено оборудование и оприходовано на склад 13000 41 60<br>18 Справка из бухгалтерии. Начислена амортизация основных средств 1500 44 02<br>19 Справка бухгалтерии. Учтена арендная плата за арендованное производственное помещение 4700 44 76<br>20 Справка бухгалтерии. Начислены проценты за банковский кредит 3500 91 66<br>21 Платежное требование №13. Предъявлены счета покупателям за реализованную продукцию,<br>в т.ч. НДС <br><br>150000 62 90<br>22875 90 68<br><br><br>22 Справка бухгалтерии. Списана покупная стоимость реализованных товаров 52500 90 43<br>23 Справка бухгалтерии. Списаны расходы на продажу 47500 90 44<br> Справка бухгалтерии. Выявлен финансовый результат 27125 90 99<br><br>"

вроде бы всё правильно, кроме одной ситуации:<br>> 3 Расходный кассовый ордер № 52. Выданы из кассы наличные на командировочные расходы Козлову К.С. 1000 73 50<br>3 Расходный кассовый ордер № 52. Выданы из кассы наличные на командировочные расходы Козлову К.С. 1000 71 50<br>и<br>> 16 Авансовый отчет №7. Приняты к учету командировочные расходы Козлова К.С. 800 44 73<br>16 Авансовый отчет №7. Приняты к учету командировочные расходы Козлова К.С. 800 44 71

71 счет -пассивный<br>Получается, что когда открывешь счет 71 В *** 1000 руб, в Кредите 800 и Сальдо по кредиту -200. Разве так бывает?

мдя.... коллега... активно - пассивный он всегда был, и отражал либо долг сотрудника по полученным средствам, либо долг организации перед сотрудником

Я студентка заочного отделения, бух. учет знаю по столько по скольку...(((((((

Студентам все простительно!!!!<br>Запоминать счета бессмысленно - нужно понять логику. Например счет 70 (ЗП) - в классике пассивный, а если по ошибке выдали больше чем нужно? - Возникнет дебетовое сальдо, и будет отражать долг работника.

вот теперь ей все понятно!