Несоответствие в бухгалтерском и налоговом учете удержанного НДФЛ

Добрый день! Ситуация такая, что на предприятии проводится проверка по налогам, в том числе по НДФЛ. Были переходящие отпуска из декабря в январь. И при формировании проводок по бухучету и налоговому учету суммы не совпадают. Т.е если мы рассчитываем отпуск за январь в декабре и ставим месяц начисления декабрь, то по бухучету и в отчетность по НДФЛ встает все красиво в декабрь. А по налоговому учету эти суммы проходят в январе. Аудиты прикопались, что так не должно быть. Что надо сделать и как вообще должно быть правильно?

Что это за аудиты такие, что не знают о расхождении в требованиях ТК и НК???!!! Программа делает все правильно, а проверяющим надо на курсы повышения квалификации! Пусть законы читают.