Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Предприятие 7.7]

НДС с авансов покупателей

Thorvardr
читатель
офлайн
Дата регистрации: 25.02.2005
Сообщений: 3077
Пост №1
 
29.04.2011 11:23

Комплексная конфигурация 7.70.506
Пример ситуации:
10.02.2011 получен аванс от покупателя в размере 20000 руб.
15.03.2011 получен аванс от покупателя в размере 15000 руб.
22.03.2011 реализация покупателю на сумму 14000 руб.
31.03.2011 Формирование книги продаж с опцией "формировать счета фактуры на авансы покупателей, на конец месяца, в котором поступил аванс"
при проведении алгоритм осматривает остатки авансов, имеющихся на 31.03.2011 и определяет, что таковые имеются:
остаток 6000 рублей по авансу, полученному 10.02.2011
15000 рублей по авансу, полученному 15.03.2011
создается два документа "Счет-фактура выданный"
- на 28.02.2011 на сумму 6000 рублей, выделяется НДС на 76.АВ в размере 915.25
- на 31.03.2011 на сумму 15000 рублей, выделяется НДС на 76.АВ в размере 2288.14
31.03.2011 Формирование книги покупок, решение подзадачи по переносу НДС с 76.АВ на 68.2
алгоритм осматривает движения по регистру "Взаиморасчеты покупателей" и ищет ситуации зачета авансов.
Обнаруживаестся, что за квартал был зачет аванса на сумму 14000 рублей, при этом есть сведения о том, что с данного аванса было выделение НДС с суммы 6000. Так как 14000>6000, система принимает решение о том, что весь НДС, выделенный с 6000 можно отнести на 68.2. По отношению к НДС, выделенному со второго аванса система не делает ничего, так как не было документа "Реализация", который зачел бы его.

Вроде как все логично, но!
Смотрим соотношение остатков на счетах 62.2 и 76.АВ по данному покупателю на конец квартала и получаем:
62.2 = 21000 руб.
76.АВ = 2288.14 руб.

Бухгалтер говорит, что это неверно, так как между этими цифрами не выполняется соотношение 118/18 и вроде как ее утверждение не лишено логики.
Вопрос будет к аудиторам и бухгалтерам. Что вы думаете по поводу такого методологического подхода в решении задачи? Нет ли тут смысловой ошибки?

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги