ОСНО+ЕНВД база распределения расходов
Показывать по
10
20
40
сообщений
- 1
- 2
04.08.2011
08:14
#1
"Здравствуйте! Сложилась сложная ситуация, в которой самостоятельно я разобраться не могу, помогите, пожалуйста.
Итак, исходные данные: организация, в основном торгующая разными строй материалами, но имеющая еще и производство (лес на доски пилят, но в принципе, это не важно). Есть и опт и розница, соответственно совмещение видов налогообложения - ОСНО и ЕНВД. Учет ведется в бухгалтерии 7.7
При закрытии месяца расходы делятся пропорционально выручке, но учитывается только выручка по товарам. В модуле документа "Закрытие месяца" нашла такую конструкцию
Если (БухИт90.Субконто(ВидыСубконто.ВидыНоменклатуры).ТипНоменклатуры = Перечисление.ТипыНоменклатуры.Товар) или (БухИт90.Субконто(ВидыСубконто.ВидыНоменклатуры).ТипНоменклатуры = Перечисление.ТипыНоменклатуры.ПосредническаяУслуга) Тогда Продолжить; КонецЕсли;
Она есть везде, где есть распределение расходов, для разделения режимов налогообложения. И означает она, что выручка от продажи готовой продукциине не учитывается при вычислении базы распределения. Сейчас идет налоговая проверка, вчера инспектор позвонила бухгалтеру, и сказала, что это неверно, что учитываться должна вся выручка со счета 90.1.1, вне зависимости от того, что продавали.
Меня смущает данная позиция налоговой - производство и продажа готовой продукции не имеет никакого отношения к ЕНВД, а значит, на мой взгляд, верно отделена от товаров методистами фирмы 1С при распределении расходов. Но бухгалтер сомневается, ибо налоговая, и просит изменить порядок. Уговорил ее поговорить с инспектором и попросить у нее (у инспектора) письменных разъяснений минфина по этому поводу. Пока ничего не трогаю, и трогать, честно говоря, не хочется.
Может быть у кого-то есть опыт в подобных случаях учета? Или есть какие-то официальные разъяснения по этому поводу? Сама найти ничего не смогла :("
Итак, исходные данные: организация, в основном торгующая разными строй материалами, но имеющая еще и производство (лес на доски пилят, но в принципе, это не важно). Есть и опт и розница, соответственно совмещение видов налогообложения - ОСНО и ЕНВД. Учет ведется в бухгалтерии 7.7
При закрытии месяца расходы делятся пропорционально выручке, но учитывается только выручка по товарам. В модуле документа "Закрытие месяца" нашла такую конструкцию
Если (БухИт90.Субконто(ВидыСубконто.ВидыНоменклатуры).ТипНоменклатуры = Перечисление.ТипыНоменклатуры.Товар) или (БухИт90.Субконто(ВидыСубконто.ВидыНоменклатуры).ТипНоменклатуры = Перечисление.ТипыНоменклатуры.ПосредническаяУслуга) Тогда Продолжить; КонецЕсли;
Она есть везде, где есть распределение расходов, для разделения режимов налогообложения. И означает она, что выручка от продажи готовой продукциине не учитывается при вычислении базы распределения. Сейчас идет налоговая проверка, вчера инспектор позвонила бухгалтеру, и сказала, что это неверно, что учитываться должна вся выручка со счета 90.1.1, вне зависимости от того, что продавали.
Меня смущает данная позиция налоговой - производство и продажа готовой продукции не имеет никакого отношения к ЕНВД, а значит, на мой взгляд, верно отделена от товаров методистами фирмы 1С при распределении расходов. Но бухгалтер сомневается, ибо налоговая, и просит изменить порядок. Уговорил ее поговорить с инспектором и попросить у нее (у инспектора) письменных разъяснений минфина по этому поводу. Пока ничего не трогаю, и трогать, честно говоря, не хочется.
Может быть у кого-то есть опыт в подобных случаях учета? Или есть какие-то официальные разъяснения по этому поводу? Сама найти ничего не смогла :("
04.08.2011
10:18
#5
Мне достаточно. Но хочется иметь твердую почву в виде официальных нормативов по этому поводу. Это так плохо?
04.08.2011
10:19
#6
Мне достаточно. Но хочется иметь твердую почву в виде официальных нормативов по этому поводу. Это так плохо?
04.08.2011
10:24
#7
это ОЧЕНЬ хорошо! Может в Консультанте порыться? Кстати, если найдешь или инспектор что напишет - поделись здесь.
04.08.2011
10:27
#8
Да в консультанте вроде рылись уже, пишут, что всю выручку надо делить, но там описаны случаи относящиеся только к торговле, про производство нет ничего. Буду ждать, что ответит налоговая, обязательно сюда отпишусь, не одни же мы такие)
- 1
- 2
Читают тему
(гостей: 1)