аванс

Добрый день. Подскажите, в феврале клиент проплатил сумму, в размере 6000 рублей. Был сделан аванс на эту сумму. Затем была выписана накладная в мае на сумму 5500 рублей. 500 руб зависли, т.к. не пришел товар и мы вернули эти 500 руб покупателю. На счете 76 АВ остался висеть этот долг, т.к, отчеты мы сдали, и счет-фактуру нам уже не изъять. Какой операцией убрать эту сумму из 76 АВ? Спасибо.

этот с\ф на аванс вы зарегистрировали с книге покупок на сумму 5500 рублей (Д68 К76.АВ на сумму НДС от этой части)? После возврата аванса вы можете так-же зачесть НДС и с 500 руб, сделав соответсвующую запись в книге покупок по этому-же с\ф. Это можно сделать и сейчас.
> счет-фактуру нам уже не изъять
откуда?