ZUP. Как рассчитать суточные сверхнорм, расчетный листок?

В общем так, постараюсь как могу описать. Суть следующая:<br>Есть суточные/командировочные суммы в пределах норм и сверхнорм. Со сверх норм взимается налог НДФЛ и уплачивается в бюджет, так вот нам нужно уплату этого НДФЛ отразить в расчетном листе сотрудника - что делается через вид расчета "Сверхнормативные командировочные". К примеру: Сумма оклада 5000 руб. НДФЛ = 650 руб., итого к получению 4350 руб. Это все понятно. Далее, в течение месяца у сотрудника была командировка, сумма суточных 1000 рублей. Из них 800 руб. в пределах норм (НДФЛ не облагается,), а 200 руб. сверхнорм (облагается НДФЛ, в расчетном листке отражается в виде натурального дохода, и сумма НДФЛ составляет 26 руб. (13%)). Вот как раз на эти 26 руб. разница, сотрудник должен получается организации. (физически сотруднику начисляется командировочные и выдается 1000 руб. на руки) Надеюсь понятно.

Не совсем понятно. Нужно в расчетном листке указать две строки НДФЛ: 650 руб и 26 руб?

Не понятно в чем вопрос! Или это очередная попытка "раскидать" сумму НДФЛ по видам начислений?

Нет. В расчетный листок как раз обе суммы НДФЛ попадают. Т.е. итого НДФЛ = 676 руб. Просто 200 руб. сверхнормативных расходов (в натуральной форме) в итоговую сумму начисления не попадают, вот и получается что на 26 руб. (с 200 руб. НДФЛ) идет разница.

> Просто 200 руб. сверхнормативных расходов (в натуральной форме) в итоговую сумму начисления не попадают<br>и не должны, т.к. к зарплате это отношения не имеет! Они и введены только для удержания НДФЛ с "лишних" командировочных! Поэтому и доход "натуральный", хоть и деньги.

Ага. Похоже, выплата з/п проводится в месяце начисления и есть желание вывести расчетку на 0. С какого перепугу они должны попадать в начисления? Человек получил 1000 руб. суточных (а мог и 5 тыс. и 10 тыс.). К зарплате эта сумма никакого отношения не имеет. Он вообще их получал по 71-му счету. С 200 руб. превышения с него должны удержать НДФЛ. И удержали. И он в результате должен 26 руб.

Извините, вопрос в том, что в конце месяца некорректно отражаются суммы начислений в расчетном листке сотрудника. Т.е. оклад 5000 руб., НДФЛ 650 руб. ЗП на руки 4350 руб. здесь все понятно. Далее отражаем начисление НДФЛ по командировочным - доход в натруальной форме 200 руб. (сверхнорм расходы), с них 26 руб. НДФЛ. и ПОЛУЧАЕТСЯ к 650 руб. + 26 руб. и ЗП на руки получается 4324 руб. а не 4350 руб. как было. А дело в том что сотрудник в течение месяца был в командировке. Командировочные составили 1000 руб. из них 200 руб. сверхнормативные расходы (в виде натурального дохода).

> И он в результате должен 26 руб<br>Это что? Суммы к выплате не хватило на удержание этих 26 рублей?

а при чем тут 1000 командировочных, которая прошла по 71 счету (вся тыща)?

ДА ТОЧНО! "СТАРС" вот об этом я и говорю. Хотим в конце месяца расчетный листок закрыть в ноль (ведь сотрудник никому не должен). а реально, за ним получается в системе долг!