Как правильно завершить НДС с авансов.

Предполагаю следующее.<br><br>1.Получили предоплату, сделали документ "выписка банка".<br><br>2. На её основании создали счет-фактуру, она сразу будет "с аванса" и создаст проводку 76.АВ-68.2. Таким образом НДС с авансов начислен и счет-фактура видна в книге продаж. Замечательно. Эту счёт-фактуру подшиваем у себя, а покупателю не отсылаем никогда.<br><br>3. Рано или поздно наступит продажа. Выписываем накладную, и к ней ещё одну счет-фактуру, которую и посылаем покупателю. Формируется проводка 90.3-76.Н.1 <br><br>4. Итого имеем по дебету 76.АВ и по кредиту 76.Н.1 на равные суммы. Далее их можно взаимозачнуть. <br><br>5. Последняя счет-фактура в книгу продаж не попадёт, так как по ней никогда не будет оплаты.<br><br><br><br>Итак, в этой цепочке есть место ручному труду, что мне не нравится. Кто умеет делать эту цепочку автоматом, прошу научить.<br><br>

Пункт 4 делать не надо. А в остальном все так, и только что на демке проверила - абсолютный автомат!

В п.3 не 76.Н.1, а 68.2 (76.Н.1 только для неоплаченной выручки). Счет-фактура должна попасть в книгу продаж.<br><br>А одновременно с отгрузкой с/ф на аванс должна быть занесена в книгу покупок (Дт 68.2 Кт 76.АВ).<br><br>

Я полностью согласна с Sev.Никаких взаимозачетов делать не надо.

Всем большое спасибо.