НДС с аванса, ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ

Помогите разобраться с начислением НДС с аванса, я совсем запуталась. Изучение сообщений в форуме не помогло.<br><br><br><br>У меня два вопроса:<br><br><br><br>1)</b> Как правильно начислить НДС с аванса в 1С.Бухгалтерии (учетная политика – «по отгрузке»).<br><br><br><br>Я сделала так:<br><br><br><br>1. Документ счет-фактура выданный на основании выписки (на аванс, проводка формируется Дт 76.АВ – Кт 68.2)<br><br>2. Документ оказание услуг (проводка формируется Дт 62.1- Кт 90.1.1 и Дт 62.2 – Кт 62.1)<br><br>3. Документ счет-фактура выданный на основании документа оказание услуг (проводка формируется Дт 90.3 – Кт 68.2)<br><br>4. Документ запись книги продаж (проводка формируется Дт 68.2 – Кт 76.АВ, восстанавливается НДС с аванса).<br><br><br><br>Но в этом случае на одну и ту же сумму создается ДВА счета-фактуры и ТРИ записи в книге продаж! Разве это правильно?<br><br><br><br>2) </b>Второй вопрос вот какой:<br><br>В третьем квартале нам поступило два аванса. НДС с них в третьем квартале не был начислен (счетов фактур не выписывалось, записи в книгу продаж соответственно не вносились), поскольку платежи пришли в последних числах сентября. Однако в налоговой декларации по НДС за третий квартал эти авансы были учтены и НДС с них был уплачен в бюджет. Уже в четвертом квартале на один из авансов был выписан счет-фактура (отгрузка ещё не произведена), а на другую сумму после оказания услуг был выписан акт и счет-фактура (т. е. счет-фактура на аванс вообще не выписывалась). <br><br>Допустимо ли такое??? Если нет, как исправить???<br><br><br><br>Подскажите плиз!</b><br><br>

п.4 ошибка: не запись книги продаж, а запись книги покупок! (это правило действует с августа 2002 г.).<br><br>" Разве это правильно? " Хм, "Закон суров, но это закон" ...<br><br><br><br>Если декларации были сданы правильные, то просто переделать в базе: в соответствующем квартале введите с-ф на аванс. и что требуется по списку далее.

Спасибо Алексей!!!<br><br><br><br>Но у меня есть ещё один вопрос. Вы написали: «…в соответствующем квартале введите с-ф на аванс. и что требуется по списку далее…». Но в этом случае номера с-ф не будут соответствовать датам этих с-ф. Т. е., например, с-ф № 101 будет от 30 сентября, а с-ф № 100 от 20 октября. А с-ф на аванс будет иметь более поздний номер, чем с-ф выписанный в момент реализации. Допускается ли такое?<br><br>

Добавьте к номеру префикс, например АВ

Я у большинства клиентов предлагаю выводить нумерацию с-ф в отдельную нумерацию - с префиксом АВ, т.к. иногда приходиться переделывать НДС и тогда ничто не помешает.<br><br><br><br>с-ф можно выписать также с постфиксом, т.е. идет там нумерация 89, 90. Вставляете 89а.<br><br>.<br><br>Правила нумерации нигде не прописаны, а потому мы сами вправе задать любую нумерацию, плюс рекомендуют, чтоб избавиться от лишних вопросов проверяющих, прописать свои правила в учетной политике.

Алексей , NATAVA, огромное спасибо за помощь!!!<br><br><br><br>Но у меня опять возник вопрос, уж простите за назойливость:)))<br><br>Какой из счетов фактур нужно предоставлять покупателю (с-ф на аванс или с-ф, выписанный при реализации), или покупателю предоставляются оба с-ф. Есть ли здесь различия при частичной предоплате покупателем и при 100% предоплате.<br><br>

с-ф на аванс выписывается в единственном экземпляре и остается у вас.<br><br>покупатель только на реализацию выдается.<br><br>различий нет. (или я не понял о чем вы)

Спасибо ОГРОМНЕЙШЕЕ Алексей, теперь я окончательно разобралась!!!