временные расхождения - формироание проводок по 68 и 09 счетам

Ситуация:<br>1) учет в БП 2.0.35.6 на 8.2.15.301 переход с 7.7 с начала года<br>2) ОС введено документов Ввод начальных остатков, БУ = НУ<br>3) в марте 2012 - ОС продается с убытком. По правилам учета в БУ - расход списывается сразу, в НУ - расход списывается постепенно, распределяясь на остаток срока использования. Остаток срока 47 месяцев (без месяца продажи), убыток = 1 178,16<br>3) ..соответственно должно образоваться ОНА 09-68 на сумму 235.63 в марте (1178,16*20% = 235.63)<br>4) ....и каждый месяц при закрытии формироваться проводка 68-09 на  сумму 5.01 ((1178.16 / 47) * 20% = 5.01)<br>=================<br>я понимаю, что в регламентированном документе расчета налога на прибыль проводки сводные по разделу учета, без аналитики по объектам ОС, соответственно проанализировать и сделать вывод содержится ли в общей сумме это ОНА - не представляется воможным.<br> <br>В руководствах и прочих источниках по 1с указывается на отчет - справку-расчет - постоянные и временные разницы, в котором как раз таки вся аналитика по этим расходениям и отражается. По НМА там все корректно отображается (их мало и перепроверить по штучно и на калькуляторе - не трудно), а по ОС - еще беспорядок. Однако по проданному ОС - все расчеты выверены и исправлены, а аналитики в справке расчете  по данному ОС - нет. Где и в чем искать причину?? на каком этапе должна формироваться данная проводка? в момент реализации, когда суммы попадают на 91 счет? или только при закрытии месяца когда формируются обороты по 99 счету?

Почитайте вот тут: http://its.1c.ru/db/metod81#content:3649:1<br&gt; <br>Вкратце, вам нужно сделать проводку Д97 К91 в налоговом учете с "+", по временным разницам - с "-" на сумму убытка от реализации.

за ссылку спасибо. Все сделала как там написано - данных в справке-расчете временных разниц по указанному объекту ОС - не появилось

После этого перезакрыли месяц?

Да, в копии перезакрыла и март и апрель - проводок по 09-68 или обратных - нет.<br>Отражение разниц через 97 счет главбуха не устраивает.((

проводки по продаже ОС покажите

я с этим вопросом разобралась уже, спасибо

и как же ?

действительно все проводится через 97 счет.<br>1) продажа ОС - типовыми механизмами.<br>2) формируется РБП на 97 (как в статье по ссылке на ИТС)<br>3) призакрытии месяца - формируются проводки по 09 и 68<br>4) а в справке расчете я смотрела не в том разделе, я искала в разделе ОС - а там только собственные объекты на баллансе, которым наше ОС уже не является. Эти проводки по 09и68 видны в справке в разделе РБП<br> <br>все типовыми механизмами

А как вести учет по ВР относительно резервов на отпуск?<br>в учетной политике организации прописано, что по 96 только БУ, без НУ. При выгрузке З/п из ЗУП в БП формируется проводка 09 - 68 на сумму ВР*0,2, но нужна и обратная проводка на сумму начисленного отпуска*20%. - я ее не вижу