Cторно счет-фактуры

Возникла такая ситуация:
В платежном поручении входящее поступили денежные средства от АСТ . Пр-ка Д-т 51 К-т 62.01 И Д-т 51 К-т 62,02.
С суммы аванса начислился НДС . А нужно было оплату отнести на счет 76 проценты за пользов.денежными средствами.Теперь нужно сделать поправочный отчет по НДС за прошлый месяц и проводку с 62.02 перенести на 76.09.
Подскажите,пожалуйста, как сделать

Можно корректировкой долга, можно операцией бу и ну.

> нужно сделать поправочный отчет по НДС за прошлый месяц
Что корректировать собираетесь?

А документом корректировка записей регистров как сделать? чтоб правильная проводка осталась, а Д 51 К 62.02 отсторнировалась?