Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

отрицательное НДФЛ и сумма к выплате

VidaSony
Пост №1
VidaSony
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2012
Сообщений: 61
Пост №1
 
23.01.2013 21:37

УПП, SQL-ная база

При расчете НДФЛ в документах-оплачиваемых неявок, не учитывает вычеты.
Пример
В документе неявки Опл за отпуск = 10000 НДФЛ = 1300
В документе НачислЗП корректируется НДФЛ с учетом вычета (1000) НДФЛ = -130
Далее в документе выплаты ЗП полная выплата автоматически = 8700 (в расчет не попала отриц часть НДФЛ)
А в расчетном листке видим
Начислено=10000 НДФЛ=1170
Выплачено=8700
Долг за предприятием=130

Короче говоря, если где-то появляется отриц. НДФЛ, то оно не попадает в расчет выплаты.
Пока не введешь "Возврат НДФЛ".
Что вообще-то не удобно. Да еще и раньше такого не наблюдалось.

У нас такое первый месяц, после обновления и переезда с файлового варианта. Так что, что именно повлияло трудно сказать.
Но однозначно, ранее если вдруг появлялась запись с отриц НДФЛ, то она благополучно увеличивала сумму к выплате и не требовалось вводить никаких "Возврат НДФЛ".

Или нужно чтобы в опл неявках учитывались вычеты, или (что лучше) чтобы сумма НДФЛ как полож так и отрицательно участвовала в расчете суммы к выплате.

У кого такое было? Как с этим бороться?

Тэра
Пост №2
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22001
Пост №2
 
24.01.2013 04:48

релиз?

VidaSony
Пост №3
VidaSony
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2012
Сообщений: 61
Пост №3
 
24.01.2013 07:56

УПП 1.3.31.1
Стандартные вычеты применяются = Нарастающим итогом в течении налогового периода.

Тэра
Пост №4
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22001
Пост №4
 
24.01.2013 09:18

попробуйте обновиться, все-таки уже 35 релиз вышел

VidaSony
Пост №5
VidaSony
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2012
Сообщений: 61
Пост №5
 
24.01.2013 10:58

Тэра! Благодарю за отзыв.
Разрешите вам задать еще один смежный вопрос на тему расчета НДФЛ в части предоставления вычетов на отпуска приходящиеся на будущий месяц.
(или лучше вынести в отдельную тему?)

Стандартно вычеты предоставляются, а наши расчетчики требуют убрать предоставление вычетов за будующий месяц.
Говорят, что вычет должен предоставляться один независимо от того, за какие периоды мы в данном месяце сделали начисления.
В подтверждение законности своего требования приводят письмо МинФина
ПИСЬМО
от 11 мая 2012 г. N 03-04-06/8-134
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу предоставления стандартного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Из письма следует, что в январе месяце работнику начислен доход в виде оплаты труда и отпускных, при этом расчет отпускных произведен и за часть следующего месяца.
Пунктом 3 ст. 210 Кодекса установлено, что для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13 процентов, установленная п. 1 ст. 224 Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных ст. ст. 218 - 221 Кодекса.
При выплате в январе заработной платы и отпускных за февраль налоговая база определяется с учетом стандартных налоговых вычетов, причитающихся налогоплательщику за январь.
Стандартные налоговые вычеты за февраль будут учтены налоговым агентом при определении налоговой базы нарастающим итогом с начала года за февраль с учетом ограничения, установленного пп. 4 п. 1 ст. 218 Кодекса.

{Вопрос: Работнику ООО начислены в январе заработная плата и оплата за очередной отпуск (с 23 января по 19 февраля). Отпуск затрагивает часть текущего (январь) и часть следующего (февраль) месяцев. Должно ли ООО при расчете НДФЛ за январь предоставить работнику стандартные налоговые вычеты только за январь или за январь и февраль? (Письмо Минфина России от 11.05.2012 N 03-04-06/8-134) {КонсультантПлюс}}


Вроде бы все логично. Но как этого добиться в ЗУП или УПП?

impuls
Пост №6
impuls
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.11.2005
Сообщений: 1798
Пост №6
 
24.01.2013 13:47

Это письмо о вычетах, когда НДФЛ исчслялся по периоду действия начисленных отпускных. А он должен исчисляться в день выплаты, т.е. за 3 дня до начала отпуска, т.е. в феврале доходов нет, НДФЛ в январе за февраль считать не надо, нет и основания предоставлять вычет за февраль в январе. На этом и основан ответ. Хотя, Письмо ни разу не нормативный акт, это только разъяснение требований законодательства. Може быть и ситуация, когда отпускные оплачены в феврале, тогда другой разговор.

VidaSony
Пост №7
VidaSony
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2012
Сообщений: 61
Пост №7
 
24.01.2013 14:22

В 1С есть 2 варианта расчета НДФЛ.

1.Нарастающим итогом в течении налогового периода
Описание: Стандартные вычеты применяются нарастающим итогом в течение налогового периода - в этом случае вычеты, на которые имеет право налогоплательщик (сотрудник) с начала года по месяц исчисления налога, применяются к налоговой базе, исчисленной нарастающим итогом за год
2.В пределах месячного дохода налогоплательщика
Описание: Стандартные вычеты применяются в пределах месячного дохода налогоплательщика - в этом случае вычеты, на которые имеет право налогоплательщик (сотрудник) в каждом месяце налогового периода, применяются к налоговой базе, исчисленной за этот месяц (вариант соответствует положениям письма Минфина РФ от 7 октября 2004 г. №03-05-01-04/41)"

Подскажите еще правильно ли я понимаю:

1 предоставляются вычеты при наличии начислений (если ранее не предоставлялись) как за прошлый так и за будущий периоды
2 не предоставляются вычеты за прошлые и будующие периоды, только за текущий

Петров-В
Пост №8
Петров-В
читатель
офлайн
Дата регистрации: 23.01.2011
Сообщений: 479
Пост №8
 
28.01.2013 10:44

>Подскажите еще правильно ли я понимаю:
>1 предоставляются вычеты при наличии начислений (если ранее не предоставлялись) как за прошлый так и за будущий периоды
>2 не предоставляются вычеты за прошлые и будующие периоды, только за текущий

Прошлый, будущий и текущий - таких понятий нет.
Есть понятие "месяц налогового периода". Можно начислить доход в феврале "за январь". При этом НДФЛ начислится "за январь" и вычет применится "за январь" (если его еще не было), даже если в этой настройке включен 2-й вариант.

Но эта настройка не про эту тему с отпусками.
Чтобы при выплате отпусков применялся только 1 вычет, надо в справочнике "Коды доходов НДФЛ" настроить "Порядок учета доходов при исчислении НДФЛ" в строке с кодом 2012 (Суммы отпускных выплат). В настройке установить "По дате выплаты, месяцу начисления". Это в ЗУП, а в УПП думаю, что также.
НДФЛ со всего отпуска будет учтен в месяце налогового периода "январь", и вычет применится только "за январь", т.е. 1 раз.
Прочитай еще раз сообщение от impuls.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги
© ООО "1C" 2000-2018 г.