отрицательное НДФЛ и сумма к выплате

УПП, SQL-ная база<br> <br>При расчете НДФЛ в документах-оплачиваемых неявок, не учитывает вычеты.<br>Пример <br>В документе неявки Опл за отпуск = 10000 НДФЛ = 1300<br>В документе НачислЗП корректируется НДФЛ с учетом вычета (1000) НДФЛ = -130<br>Далее в документе выплаты ЗП полная выплата автоматически = 8700 (в расчет не попала отриц часть НДФЛ)<br>А в расчетном листке видим<br>Начислено=10000 НДФЛ=1170<br>Выплачено=8700<br>Долг за предприятием=130<br> <br>Короче говоря, если где-то появляется отриц. НДФЛ, то оно не попадает в расчет выплаты. <br>Пока не введешь "Возврат НДФЛ".<br>Что вообще-то не удобно. Да еще и раньше такого не наблюдалось.<br> <br>У нас такое первый месяц, после обновления и переезда с файлового варианта. Так что, что именно повлияло трудно сказать.<br>Но однозначно, ранее если вдруг появлялась запись с отриц НДФЛ, то она благополучно увеличивала сумму к выплате и не требовалось вводить никаких "Возврат НДФЛ". <br> <br>Или нужно чтобы в опл неявках учитывались вычеты, или (что лучше) чтобы сумма НДФЛ как полож так и отрицательно участвовала в расчете суммы к выплате.<br> <br>У кого такое было? Как с этим бороться?

релиз?

УПП 1.3.31.1<br>Стандартные вычеты применяются = Нарастающим итогом в течении налогового периода.

попробуйте обновиться, все-таки уже 35 релиз вышел

Тэра! Благодарю за отзыв.<br>Разрешите вам задать еще один смежный вопрос на тему расчета НДФЛ в части предоставления вычетов на отпуска приходящиеся на будущий месяц.<br>(или лучше вынести в отдельную тему?)<br> <br>Стандартно вычеты предоставляются, а наши расчетчики требуют убрать предоставление вычетов за будующий месяц.<br>Говорят, что вычет должен предоставляться один независимо от того, за какие периоды мы в данном месяце сделали начисления.<br>В подтверждение законности своего требования приводят письмо МинФина<br>ПИСЬМО<br>от 11 мая 2012 г. N 03-04-06/8-134<br>Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу предоставления стандартного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.<br>Из письма следует, что в январе месяце работнику начислен доход в виде оплаты труда и отпускных, при этом расчет отпускных произведен и за часть следующего месяца.<br>Пунктом 3 ст. 210 Кодекса установлено, что для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13 процентов, установленная п. 1 ст. 224 Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных ст. ст. 218 - 221 Кодекса.<br>При выплате в январе заработной платы и отпускных за февраль налоговая база определяется с учетом стандартных налоговых вычетов, причитающихся налогоплательщику за январь.<br>Стандартные налоговые вычеты за февраль будут учтены налоговым агентом при определении налоговой базы нарастающим итогом с начала года за февраль с учетом ограничения, установленного пп. 4 п. 1 ст. 218 Кодекса.<br><br>{Вопрос: Работнику ООО начислены в январе заработная плата и оплата за очередной отпуск (с 23 января по 19 февраля). Отпуск затрагивает часть текущего (январь) и часть следующего (февраль) месяцев. Должно ли ООО при расчете НДФЛ за январь предоставить работнику стандартные налоговые вычеты только за январь или за январь и февраль? (Письмо Минфина России от 11.05.2012 N 03-04-06/8-134) {КонсультантПлюс}}<br> <br> <br>Вроде бы все логично. Но как этого добиться в ЗУП или УПП?

Это письмо о вычетах, когда НДФЛ исчслялся по периоду действия начисленных отпускных. А он должен исчисляться в день выплаты, т.е. за 3 дня до начала отпуска, т.е. в феврале доходов нет, НДФЛ в январе за февраль считать не надо, нет и основания предоставлять вычет за февраль в январе. На этом и основан ответ. Хотя, Письмо ни разу не нормативный акт, это только разъяснение требований законодательства. Може быть и ситуация, когда отпускные оплачены в феврале, тогда другой разговор.

В 1С есть 2 варианта расчета НДФЛ.<br> <br>1.Нарастающим итогом в течении налогового периода<br>Описание: Стандартные вычеты применяются нарастающим итогом в течение налогового периода - в этом случае вычеты, на которые имеет право налогоплательщик (сотрудник) с начала года по месяц исчисления налога, применяются к налоговой базе, исчисленной нарастающим итогом за год<br>2.В пределах месячного дохода налогоплательщика<br>Описание: Стандартные вычеты применяются в пределах месячного дохода налогоплательщика - в этом случае вычеты, на которые имеет право налогоплательщик (сотрудник) в каждом месяце налогового периода, применяются к налоговой базе, исчисленной за этот месяц (вариант соответствует положениям письма Минфина РФ от 7 октября 2004 г. №03-05-01-04/41)"<br> <br>Подскажите еще правильно ли я понимаю:<br> <br>1 предоставляются вычеты при наличии начислений (если ранее не предоставлялись) как за прошлый так и за будущий периоды<br>2 не предоставляются вычеты за прошлые и будующие периоды, только за текущий

>Подскажите еще правильно ли я понимаю:<br> >1 предоставляются вычеты при наличии начислений (если ранее не предоставлялись) как за прошлый так и за будущий периоды<br><span>>2 не предоставляются вычеты за прошлые и будующие периоды, только за текущий</span><br> <br><span>Прошлый, будущий и текущий - таких понятий нет.</span><br><span>Есть понятие "месяц налогового периода". Можно начислить доход в феврале "за январь". При этом НДФЛ начислится "за январь" и вычет применится "за январь" (если его еще не было), даже если в этой настройке включен 2-й вариант.</span><br> <br><span>Но эта настройка не про эту тему с отпусками.</span><br><span>Чтобы при выплате отпусков применялся только 1 вычет, надо в справочнике "Коды доходов НДФЛ" настроить "Порядок учета доходов при исчислении НДФЛ" в строке с кодом 2012 (Суммы отпускных выплат). В настройке установить "По дате выплаты, месяцу начисления". Это в ЗУП, а в УПП думаю, что также.</span><br><span>НДФЛ со всего отпуска будет учтен в месяце налогового периода "январь", и вычет применится только "за январь", т.е. 1 раз.</span><br><span>Прочитай еще раз сообщение от impuls.</span><br><span><br></span>