Переоценка отрицательных валютных средств

Очень просто: оказали услугу по продаже авиабилета, билет вернули, деньги за билет и за оказанную услугу тоже вернули.

> и за оказанную услугу тоже вернули
вы вернули принципалу как "лишнюю" часть агентского вознаграждения?

Создали реализацию на оказание агентских услуг (например туристические услуги) в валюте, клиент заплатил, затем через день отказывается от улуги.
Создаем реализацию на оказание агентских услуг с отрицательной суммой в валюте.
Получаем проводку 62.21 дт - 76.09кт на сумму  -100$.
Т.е. на счете 62.21 в разрезе 3-его субконто (Документ расчета с контрагентом) остаток -100$.
При закрытии месяца программа должна все остатки счета 62.21 в разрезе субконто "Документ расчета с контрагентом" пересчитать по курсу конца месяца.
Когда она видит, что остаток с минусом, программа воспринимает его как аванс, для которого рублевый остаток не должен пересчитываться.
На мой взгляд это явная дырка в системе.

а зачем отрицательный документ реализации? Документ "сторно" существует в конфигурации? Если да, то его и вводите, указав первоначальную реализацию в качестве основания. Реализация "по нулям", а деньги клиенту вернете.

Что Вы понимаете под документом "сторно"? Проводки 62.21 дт - 76.09кт  там не будет?
Мы клиенту можем вернуть не всю сумму. Всё равно в разреде документа будет остаток на 62.21.

> Всё равно в разреде документа будет остаток на 62.21.
будет, но ведь не отрицательный?

Вы може объяснить, что Вы понимаете под стороно реализации агентской услуги и что делать если не всю стоимость услуги нужно возвращать?

> что Вы понимаете под стороно реализации
это точное повторение проводок сторнируемого документа "красным" (т.е. с минусом).
> что делать если не всю стоимость услуги нужно возвращать?
считать оставшуюся часть авансом, т.к. "оплаченной реализации" нет.

В Бух. нет документа "сторно". Вы предлагаете бух.операцией делать сторно?
Всё равно сторно - это заплатка.
А если всё происходит в разных периодах, что тогда?

> В Бух. нет документа "сторно".
есть документ "корректировка реализации", где в качестве основания можно выбрать "сторнируемый" документ.
> А если всё происходит в разных периодах, что тогда?
тоже самое. А если в "одном периоде", то реализацию можно просто удалить.