Раздельный учёт ОСН и ЕНВД, перемещение товара с розничного склада на оптовый

Раздельный учёт ОСН и ЕНВД. Товар поступает сначала на розничный склад. Если товар продаётся по опту, делается перемещение товара с розничного склада на оптовый. При поступлении товаров на розничный склад НДС учитывают в стоимости этих товаров и в  документе Поступление товаров и услуг в закладке Цены и валюты отмечаем галочкой НДС включать в стоимость. В одном из документов Поступления товара с НДС прежним бухгалтером было "пропущено" проставление галочки. В последующем периодически происходит "восстановление" НДС по прочим операциям (анализ состояния налогового учёта НДС), если этот товар продаётся в розницу и эти суммы с нашего документа Поступления товара попадают в книгу продаж. С момента поступления товар этот реализовался только в розницу, т. е. суммы товара из этого документа никогда не попадали в книгу покупок. Были попытки выставить галочку задним числом, возвращаясь в период поступления. Но тщетно, видимо в регистрах "зависла" информация и всё-равно восстанавливает. Если уже не беспокоить эти прошлые периоды, как поступать с восстановлением. Ведь по идее суммы эти не должны попадать в книгу продаж? Так ли. И что можно сделать? Игнорировать их в книге продаж?

Natabuh, а что все-таки было с тем НДС, который прежним бухгалтером не был включен в стоимость?

Калинина Елена,

Ничего, пишу же, что товар у меня находится на складе розничном по учётной политике, потом в случае продажи оптом он переходит на склад оптовый и уж тогда попадает в книгу покупок. А тут ситуация такова, что продаж по опту этого товара не было, поэтому вместе с невыделенным в закладке Цены и валюты  "в стоимость включать НДС" висит на складе розницы.  Но продажи в розницу были, поэтому почему-то НДС попадает в книгу продаж как восстановленный, на 19 счёте он закрывается. Списывает НДС  на себестоимость по рознице. Вопрос: вследствие того, что получается не соответственно с учётной политикой и не логично попадание НДС в книгу продаж, что можно предпринять, чтобы не попадал? Пробовала всё. В результате сделала корректировки вручную в самих розничных отчётах продажи- убрала проводки  по восстановлению НДС, списание на себестоимость и на закладке НДС продажи по этому поступлению -  и в результате -книга продаж без этой суммы!!!

Natabuh,можете показать карточку 19 счета по проблемной позиции с момента прихода товара?

Natabuh, у нас учет ровно наоборот. Т.е. сначала товар попадает в опт и ндс берем к зачету, а потом, по мере продажи в розницу (перемещаем и продаем), ндс восстанавливаем, если уже успели взять к зачету или же ндс включаем в стоимость, если этот товар поступил в текущем квартале. Так вот, не зря Вам вопрос задали про тот НДС, который в старом документе без галочки. Судя по всему, если ндс не был включен в стоимость, то попал на 19 счет, а потом был принят к зачету. И в этом случае 1С справедливо ндс восстанавливает с записями в книге продаж. Т.е. там проводка будет Дт19-Кт68.02 и потом Дт91.02(у нас так)-Кт19. Вот как то так...И Вы будете очень не правы, если попытаетесь "удалить" запись из книги продаж. Но это конечно в случае, если ранее этот НДС брался к зачету. Или он по-прежнему на 19 счете "висит" у Вас?

knigina,НДС при любом поступлении вообще не поступает на 19.03. То есть он должен быть включён в стоимость товара. При поступлении просто от поставщика на розничный склад сч 41.02, потом при реализации оптом (при перемещении на оптовый на  сч.41.01, он исключается из стоимости).Продаж по опту не было, к зачёту не принимали. Поэтому ранее оптовой продажи он в книгу покупок не попадает. Вот как происходит движение на 19.03, с документами, если галочки выставлены правильно с другими позициями (анализ счёта 19.03):

Поступление товаров и услуг г000461 от хх.хх.хххх 0:00:00	Начальное сальдо
		41		-9 654,45
		41.01		-9 654,45
		68		9 654,45
		68.02		9 654,45
		Оборот
		Конечное сальдо

А вот движения по позициям с не выставленными галочками при моих розничных продажах. НДС от поставщика 19901,35

Поступление товаров и услуг 00293 от хх.хх.хххх 0:00:00	Начальное сальдо
		60	19 901,35
		60.01	19 901,35
		68	3 056,79	19 901,35
		68.02	3 056,79	19 901,35
		90		3 056,79
		90.02		3 056,79
		90.02.2		3 056,79
		Оборот	22 958,14	22 958,14
		Конечное сальдо

Не очень понятно по проводкам...Вы их лучше ручками напишите...У Вас проблема только с одним документом? С одним "старым"? Или ситуация моделируется и на документах текущего периода?

Ещё вопрос. А мы про какую конфигурацию сейчас рассуждаем?

knigina,Там ситуация такая: вам трудно понять потому, что у вас товар принимается и сразу ндс попадает в книгу покупок, потом вы восстанавливаете, если товар идёт на розницу. Я так раньше на другой фирме работала. Тут всё просто. Загвозка в том, что в данной ситуации наоборот - идут движения розница-опт. Тут получается он воспринял док-т без галки с проводкой Дт 19.03. Кт 60.01 помимо Дт 41.02 Кт 60.01, а должен был только с последней.

knigina, Бухгалтерия 8.2