Подскажите, пожалуйста, по аналитическому учету в туризме.
1. Оплата поставщику (Договор - с комитентом (принципалом) на продажу):
Дт 76.09 Кт 51 - 90 руб.
2. Получение денег от покупателя
Дт 50.01 Кт 62.02 - 100 руб.
3. Приход турпутевки
Дт 004.01 - 100 руб.
4. Реализация турпутевки покупателю
Кт 004.01 - 100 руб.
Дт 62.01 Кт 76.09 - 100 руб.
Дт 62.02 Кт 62.01 - 100 руб.
5. Отчет о продажах
Дт 76.09 Кт 90.01.1 - 10 руб.
Дт 76.09 Кт 76.09 - 10 руб.
Итог на конец периода:
По дебету счета 76.09 весит сумма 90 руб. – банковская выписка
По кредиту счета 76.09 весит сумма 90 руб. – реализация товаров и услуг (10 руб. были закрыты отчетом о продажах).
Как проводить, что бы аналитика закрывалась полностью?
Спасибо.