Выплата физ.лицу по договору аренды

Добрый день!


Как правильно организовать в Бухгалтерии 8.2 учет начисленных и выплаченных сумм по договору аренды с физ.лицом - не сотрудником? Может в журнале печаталась какая-либо полезная статья?


ООО на УСН.

На данный момент ведется таким образом:
100 000     Дт 26  Кт 76.09   Получена услуга: "Поступление товаров, работ, услуг"  
13000   Дт 76.09   Кт   68.01      Удержан НДФЛ: "Операция" (ручная)
87000  Дт 76.09   Кт 51  Услуга оплачена: "Выписка"
13000   Дт 68.01   Кт  76.09  Перечислен НДФЛ в бюджет: "Выписка" -


Таким образом, в Расходы при УСН попадает Акт на 100 000.

Но программа воспринимает уплату "НДФЛ за аренду" как перечисленный "НДФЛ с зарплаты" и включает его в расход.
Если брать в целом налоговый период (год), лишний НДФЛ не принимается в расход (слава богу!).

При распечатке (просмотре) данных из налогового учета (Отчеты/Анализ налогового учета при УСН; далее - Налоги, взносы, НДФЛ) остатки не сходятся (конечный остаток/задолженность).

Может есть рекомендации по такой ситуации, все-таки дело распространенное.

С уважением.

Подниму темку  ))

Может кто-то поделится опытом ;)