1С:ЗиУП 2.5 (2.5.99) и Отчет Форма 6-НДФЛ

Вот выдержка из дополнения к описанию к релизу 2.5.99 программы "1С:ЗиУП 2.5":

"Вниманию пользователей, использующих учетную политику ""При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный""!
• удержанный межрасчетными документами налог будет зарегистрирован в учете датой выплаты, указанной в документе;
• удержанный при начислении зарплаты налог будет зарегистрирован в учете ближайшей датой выплаты зарплаты, определяемой в соответствии с учетной политикой по выплате зарплаты;
• в целях более точного учета фактов хозяйственной деятельности рекомендуется отказаться от использования этой учетной политики."

Скажите пожалуйста. Что такое "ближайшая датой выплаты зарплаты, определяемой в соответствии с учетной политикой по выплате зарплаты"?
Где в структуре метаданных конфигурации этот параметр?

И почему разработчики "1С" считают, что наличие в организации упрощенного учета НДФЛ (Исчисленный принимать как удержанный) создаст проблему для Формы 6-НДФЛ?

Меню Сервис - Параметры учета. На вкладке "Расчет зарплаты" политика упрощённого учета (2-я сверху), на вкладке "Выплата зарплаты" установленные даты выплаты, которые и будут использоваться как даты удержания. При упрощённом учёте удержание НДФЛ (запись в регистры) производится самими документами начисления с их датами, что не соответствует НК РФ, т.к. удержание производится при выплате зарплаты, что может провести к неверным сведениям в 6-НДФЛ при малейшем отклонении от сроков выплаты зарплаты, отпускных, больничных и к наказанию за эти неверные сведения.

impuls пишет:

На вкладке "Выплата зарплаты" есть два параметра - "Дата выплаты за первую половину месяца" и "Дата выплаты по расчету за месяц". В них задается порядковый номер даты месяца, который будет использоваться для автоматического заполнения реквизита "Дата выплаты дохода для НДФЛ" в документах меж расчётных выплат, а не даты удержания.

Вот выдержка из документации (ИТС) по вопросу упрощенного учета НДФЛ:

" Использовать такой вариант расчетов по НДФЛ рекомендуется, если в организации выплаты производятся своевременно в установленные сроки и невозможны ситуации неполного удержания исчисленного налога."

В чем состоит нарушение НК при упрощенном учете НДФЛ и почему это может негативно сказаться на заполнении новой формы "6-НДФЛ" абсолютно не понятно!?

Павел, а скажите у вас вообще этот отчет формируется? Хотела сегодня посмотреть, что же он из себя представляет, а там пусто. Ничего не заполнилось (((

ANB, кнопочку Заполнить нажимали? А вообще туфта после заполнения, да вообщем-то и до заполнения даже если смотреть налоговый регистр, то все туфта.

Jesslina, конечно нажимали. Я оказывается не выбрала обособленное подразделение.

Павел, Не надо выдержек из документации ИТС, они ещё не скорректированы под 6-НДФЛ. А нарушения НК будут в недостоверности сведений в 6-НДФЛ, если, не дай бог, даты выплаты не совпадут с реальными датами выплаты, напр., если зарплата будет выплачена не в установленную дату выплаты, а накануне или позже. Удержание НДФЛ будет зарегистрировано в соответствии с приведённом в посте #1 правилом датой, заложенной в учете, или в межрасчетном документе а не реальной.

impuls, у меня с выплаты планового аванса ндфл удержанный насчитал, и в налоговый регистр и в 6-ндфл показывает. Хотя ндфл с авансов не удерживается.

Jesslina,
Пока моделирую на ЗУПу , так как в УПП заполнения 6 -НДФЛ еще нет.


У меня возникает ваш косяк при заполнении 6-НДФЛ , когда проводим выплату и есть документ начисление

Документ начисления ЗП за январь - не проведен. Делаю выплату планового аванса . В 6-НДФЛ во 2-м разделе пусто Провожу начисления . Во 2-м разделе только ЗП. Если же провести выплату аванса, когда документ начисления ЗП проведен, то во 2-м разделе 6-НДФЛ будет косяк.

Если исчисленный <> удержанному, то в 6-НДФЛ попадает ЗП без аванса

А есть еще отпуск , больничные , матпомощь, увольнения , аренда и т.п.

У меня пока все

Jesslina пишет:

1. Следует помнить, что не удерживается с авансов НДФЛ по итогам текущего месяца, т.е январский НДФЛ по зарплате должен удерживаться только начиная с последнего дня января. Однако, вполне может быть ранее исчисленный НДФЛ, который по каким-то причинам не был до этого удержан, тогда он удерживается при любой выплате, в т.ч. и с аванса.
2. Теперь придётся строго следовать правилу - выплата может быть только после начисления в хронологической последовательности проведения документов и придётся следить за характером выплаты.


Tanya пишет: Там ещё много косяков, нужно их как-то вылавливать. Например, у меня в ЗУП 2.5 при выплате в январе незарплатного дохода, начисленного в декабре, в 1 раздел начисления декабря (доход января) попали, но в разделе 2 по ним есть дата удержания, но нет даты дохода и самого дохода.