Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Налогообложение]

6-НДФЛ

Наташа Иванова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.10.2015
Сообщений: 21
Пост №1
 
27.04.2016 00:43

Что всё-таки указывать в строке 080 -не удержанный НДФЛ (например з/пл за март выплачена в апреле и НДФЛ удержан в апреле) или НДФЛ , который невозможно удержать с признаком 2 ( в справке 2-НДФЛ)?

АлександрС
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.03.2016
Сообщений: 113
Пост №2
 
27.04.2016 10:03
Ответ на пост №1

Наташа Иванова, похоже, что второй вариант (по крайней мере на многих форумах пришли к такому выводу, да и налоговая в своих ответах на звонки говорит, что она не заполняется.). Т.е., если нет такого случая - то "0". Скорее всего, эта строка будет играть роль в конце года при сверке с 2-НДФЛ.

Дина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2010
Сообщений: 2981
Пост №3
 
27.04.2016 11:21
Ответ на пост №1

Наташа Иванова, читайте на ИТС :

"Обратите внимание! Если заработная плата за март выплачена сотрудникам в апреле (как в нашем примере), то в строках 020-050 отразятся суммы начисленной зарплаты, предоставленных налоговых вычетов и т.д., но в строке 070 сумма удержанного налога с заработной платы не отразится, а отразится в строке 080 как сумма налога, который не был удержан налоговым агентом (так как в данном отчетном периоде (01.01.2016 по 31.03.2016) выплата заработной платы за март произведена не была, значит не был удержан налог (зарплата выплачена в апреле, в следующем отчетном периоде) (также см. письма ФНС России от 12.02.2016 № БС-3-11/553@, от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@)."

Ответили: пост №4
АлександрС
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.03.2016
Сообщений: 113
Пост №4
 
27.04.2016 13:51
Ответ на пост №3

Цитата
строке 070 сумма удержанного налога с заработной платы не отразится, а отразится в строке 080 как сумма налога, который не был удержан налоговым агентом
Dina29, я в этом письме по 1 разделу увидел, только что

Цитата
Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год.
.
А как эти долги по 080 строке тогда будут отражены во 2 квартале, в третьем?
1. 080      10'655.46
2. 080      3'550.74
3. 080      4'855.22

И где же здесь нарастающий итог?

Ответили: пост №5
Дина
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.05.2010
Сообщений: 2981
Пост №5
 
27.04.2016 15:59
Ответ на пост №4

      АлександрС, не готова обсуждать некорректность формулировок. Но понимаю, что в следующем квартале, после оплаты НДФЛ конкретно эта сумма переместится в поле 070. Это как с отчетом анализа НДФЛ, он постоянно в движении.

Ответили: пост №6
АлександрС
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.03.2016
Сообщений: 113
Пост №6
 
27.04.2016 20:06
Ответ на пост №5

Цитата
Это как с отчетом анализа НДФЛ, он постоянно в движении
Dina29, да я не против движения. Только вот это движение должно быть нарастающим (согласно требованиям). А не то убывающим, то возрастающим, то опять убывающим.
И что получится к концу года? Все показатели по 1 разделу возрастут, и только 080 строка уменьшится, и может стать даже меньше, чем была в 1 квартале?
Да, 1С сделала заполнение 080 строки согласно "букве" строки, а не "духу", и вполне логичное её заполнение долгом по марту в 1 квартал проявится абсурдом в последующих квартальных отчётах

Наташа Иванова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.10.2015
Сообщений: 21
Пост №7
 
28.04.2016 15:40

До сих пор не понятно как правильно заполнить строку 080. Мнения совершенно разные. У ИТС и справочной сист. "Главбух", например.

Ответили: пост №8
АлександрС
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.03.2016
Сообщений: 113
Пост №8
 
28.04.2016 23:24
Ответ на пост №7

Наташа Иванова, на одном из бухгалтерских форумов придерживаются такой вот определённой точки зрения:

Цитата
Строка 080 это согласно п.5 ст.226 НК РФ - это когда налоговый агент вообще не имеет возможности удержать НДФЛ (например, доход в нат.форме) и об этом должен сообщить в ИФНС.
И ещё:

Цитата
Вопрос: поле 080 заполняется в случае не возможности удержать налог, т.е. который не удалось удержать и который по итогам года компания будет отражать в справках 2-НДФЛ с признаком 2,
Ответ: Да, так. Только тот НДФЛ, который не имели возможности удержать. И сообщаете об этом в ИФНС справкой 2-НДФЛ с признаком "2".
Выплата мартовской зарплаты в апреле к таких случаям не относится.

Ответили: пост №9
Наташа Иванова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.10.2015
Сообщений: 21
Пост №9
 
29.04.2016 00:08
Ответ на пост №8

АлександрС, Согласна

Наташа Иванова
читатель
офлайн
Дата регистрации: 27.10.2015
Сообщений: 21
Пост №10
 
29.04.2016 00:11

В 1с в расчете 6-НДФЛ автоматически не правильно заполняется строка 080 и о,ужас строка 130 . Нужно теперь корректировку делать.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги