Не перенесён убыток прошлого года

Черничка

читатель

офлайн

Дата регистрации: 10.12.2008
Сообщений: 497

Пост №1

28.02.2017 13:18

Добрый день!
Программа 1С:Предприятие 8.3.8.1747 ред.3.0.47.23 не позволяет сделать Расчёт налога на прибыль за январь 2017г, т.к. не перенесён убыток прошлого года на Расходы будущих периодов. Предлагается сделать 2 проводки вручную.

"Не перенесен убыток прошлого года. Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду "Убыток текущего периода". Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года: С кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду "Убыток текущего периода". С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом "Убытки прошлых лет" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка"

Но у нас не ожидается прибыль в ближайшее время и эта операция не имеет для нас смысла.
Почему программа настаивает на этой операции вручную? Как отказаться от этой процедуры? Где поставить галочку или отменить галочку?

Ответили: пост №4 , пост №6

ОльгаН

читатель

офлайн

Дата регистрации: 18.02.2009
Сообщений: 992

Пост №2

28.02.2017 16:11

Для меня эта тема тоже очень актуальна.

Черничка

читатель

офлайн

Дата регистрации: 10.12.2008
Сообщений: 497

Пост №3

28.02.2017 16:37

ОльгаН пишет:

Цитата
Для меня эта тема тоже очень актуальна.

Я позвонила нашим местным консультантам из 1С по этому вопросу, обещали разобраться и перезвонить, но пока тихо...

Калинина Елена, фирма 1С

сотрудник 1С

офлайн

Дата регистрации: 08.08.2013
Сообщений: 491

Пост №4

28.02.2017 18:25

Ответ на пост №1

Черничка, предлагаю сделать так: выполнить все рекомендации 1С, то есть все-таки сделать эти проводки. Но в карточке 97 счета указать начало периода списания, например, 01.01.2018. Потом в любой момент можно зайти в справочник РБП и поменять начало периода списания.

Черничка

читатель

офлайн

Дата регистрации: 10.12.2008
Сообщений: 497

Пост №5

28.02.2017 19:20

Калинина Елена, фирма 1С пишет:

Цитата
Черничка , предлагаю сделать так: выполнить все рекомендации 1С, то есть все-таки сделать эти проводки. Но в карточке 97 счета указать начало периода списания, например, 01.01.2018. Потом в любой момент можно зайти в справочник РБП и поменять начало периода списания.

Цитата

                                     Черничка , предлагаю сделать так: выполнить все рекомендации 1С, то есть все-таки сделать эти проводки. Но в карточке 97 счета указать начало периода списания, например, 01.01.2018. Потом в любой момент можно зайти в справочник РБП и поменять начало периода списания.

Спасибо за идею, завтра попробую так сделать.
Но предлагается эти проводки сделать 31.12.2016г до реформации баланса, а после этой операции ВРУЧНУЮ изменятся данные годового отчёта, который уже сформирован-сверен-отпечатан-отдан аудиторам на проверку...
А почему мы обязаны делать эти операции? Должна же быть возможность в 1С отказаться от этих рекомендаций?

Ответили: пост №7

Х_Светлана

читатель

офлайн

Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230

Пост №6

28.02.2017 22:16

Ответ на пост №1

Черничка, целью создания любой коммерческой организации является извлечение прибыли. Об этом написано в её Уставе и в ГК.
Но если ваша организация не планирует получение прибыли:
Закрытие месяца/Декабрь/Расчет налога на прибыль/Показать проводки/Ручная корректировка/Удалите целиком проводку Дт 09 убыток текущего года.../Расчет стоимости налоговых активов и обязательств/Удалите регистр Убыток текущего года.

Калинина Елена, фирма 1С

сотрудник 1С

офлайн

Дата регистрации: 08.08.2013
Сообщений: 491

Пост №7

01.03.2017 09:37

Ответ на пост №5

Черничка, на отчетность эти проводки не повлияют

Ответили: пост №10

Tanya

читатель

офлайн

Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8412

Пост №8

01.03.2017 09:42

Калинина Елена, фирма 1С пишет:

Цитата
Но в карточке 97 счета указать начало периода списания, например, 01.01.2018.

Не обязательно. Программа отслеживает ситуацию и списывать с 97 если получили прибыль и восстановит если при следующем закрытии получим убыток.

Х_Светлана

читатель

офлайн

Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230

Пост №9

01.03.2017 11:20

Ролик, как перенести убыток http://its.1c.ru/video/lector20170202-3 сейчас в свободном доступе

Х_Светлана

читатель

офлайн

Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230

Пост №10

01.03.2017 14:56

Ответ на пост №7

Калинина Елена, фирма 1С пишет:

Цитата
Черничка , на отчетность эти проводки не повлияют

Но на отчётность повлияет проводка Дт 09 Кт 84, а в соответствии п. 14 с ПБУ 18 "Организация признает отложенные налоговые активы в том отчетном периоде, когда возникают вычитаемые временные разницы, при условии существования вероятности того, что она получит налогооблагаемую прибыль в последующих отчетных периодах."
Черничка пишет, что налогооблагаемая прибыль у них не ожидается. Уменьшение налогооблагаемой прибыли на сумму, полученного убытка это право (льгота). И если организация, по каким-то своим соображениям, не хочет заявлять вычет по полученному убытку, правильнее проводку Дт 09 Кт 84 удалить.
По-моему мнению, все документы с года получения убытка + годы вычета убытка + три года придётся хранить для того, чтобы доказать факт получения убытка, а значит обоснованность его вычета в Декларации по налогу на прибыль.

Ответили: пост №11

Читают тему:

Мероприятия