Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

перечисление ндфл с аванса

kira678
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №1
 
03.04.2017 10:00

1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.2170)
Зарплата и Управление Персоналом 2.5.115.1/4.1 (2.5.115.1)

Здравствуйте.
Ситуация такая: сотрудник получил 20.01.2017 за январь аванс 8000. А к концу месяца у него начислений всего 6000 и исчисленный НДФЛ 780р.
Как в этом случае эти 780р перечислить? ведь фактически он не удерживается.

Ответили: пост №2
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24823
Пост №2
 
03.04.2017 10:26
Ответ на пост №1

kira678, удерживается 31.01.17, поскольку к моменту получения дохода выплата уже осуществлена заранее (авансом).

Ответили: пост №3
Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №3
 
03.04.2017 10:39
Ответ на пост №2

kira678, Рисовод, я смотрю кому-то декабрьского ребуса с НДФЛ показалось мало, в январе решили продолжить :) Но в январе уже без помощи ФНС решать придётся ;-)

Ответили: пост №4 , пост №6
kira678
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 271
Пост №4
 
03.04.2017 10:40
Ответ на пост №3

Х_Светлана, Извините, может я пропустила, а что было в декабре? у нас все хорошо было

Ответили: пост №5
Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №5
 
03.04.2017 10:46
Ответ на пост №4

kira678, голову "ломали", те у кого выплата ЗП за месяц с 1 по 8 число следующего месяца. Выплатить ЗП по ТК нужно было 30.12.2016, а НДФЛ удержать по НК 31.12.2016.

Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24823
Пост №6
 
03.04.2017 10:56
Ответ на пост №3

Х_Светлана, получается во 2 разделе 6-ндфл картина такая ?:
дата получения дохода 31.01.17
дата удержания 31.01.17
срок перечисления 01.02.17

Ответили: пост №8
Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №7
 
03.04.2017 10:56

Х_Светлана пишет:

Цитата
      нужно было 30.12.2016, а НДФЛ удержать по НК 31.12.2016.
Читайте НК лучше. Удержать НДФЛ нужно в момент выплаты, а это 30.12.16. А вот срок перечисления НДФЛ 9.01.2017

Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №8
 
03.04.2017 11:44
Ответ на пост №6

Рисовод, в своё время я вмимательно прочитала ТК, НК, проанализировала ситуацию, и выплачиваю ЗП за первую половину месяца, по фактически отработанному времени, во избежании подобных ребусов.
При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца,( 31.01.2017)
Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода (31.01.2017-исчислили)
Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при ИХ фактической выплате

В данном случае НДФЛ представляется возможным удержать только при следующей выплате следующего дохода, сейчас не с чего.
Всё бы ничего, но НК, а именно слово "ИХ" не предполагает подобных ребусов с авансами.

Ответили: пост №9
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24823
Пост №9
 
03.04.2017 12:11
Ответ на пост №8

Х_Светлана, тогда как?:
дата получения дохода - 31.01.17
дата удержания - пусто
срок перечисления - пусто
а при выплате след.дохода этот блок повторится, но уже с заполненными датами?

Ответили: пост №10
Х_Светлана
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1218
Пост №10
 
03.04.2017 12:26
Ответ на пост №9

Рисовод, возможно подобные вопросы задавались, может быть есть ответ. НДФЛ исчисляется нарастающим итогом, в феврале же были выплаты. Кстати в Такском 11 апреля бесплатный вебинар в Волковым Владиславом Дмитриевичем "Декларационная кампания 2017. Вопросы налогообложения доходов физических лиц. Отчетность по НДФЛ". Можно зарание написать вопросы: про срок перечисления НДФЛ с перерасчёта отпуска, авансы - вдруг ответит ;-) А если вопрос понравится дадут подписку на "Налоговую политику и практику" :)

Ответили: пост №11
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги