Возврат излишне удержанного НДФЛ

Добрый день.
УПП 8.2 редакция 1.3 (1.3.110.3)
 Помогите пожалуйста:
- Был сделан перерасчет НДФЛ за декабрь 2017 года
- Затем был сделан документ НДФЛ возврат налога  от 20.02.2018 года.
Бухгалтер возврат налога не выплатил, теперь Оборотно - сальдовая ведомость не сходится с Расчетной
ведомостью.
Подскажите как поступить , что бы выровнять ОСВ и РВ?

Ela, подогнать расч.ведомость под "объективную реальность". Вряд ли бухгалтеру выписка из банка позволит провести выплату "задним числом".

Рисовод,  Каким способом можно расч. ведомость под оборотку подогнать?

Рисовод,  

Ela, например отсторнировать выплату, если ее на самом деле не было. Возможно я не понял вопроса?

Рисовод, вопрос правильно поняли.
Получается следует сторнировать документы : "Перерасчет НДФЛ" и "НДФЛ возврат налога"?
Можно ли их сторнировать,если отчетность за 2 квартал  сдана, и сумма попала в отчетность ?

Ela, а почему бы не выплатить работнику эту сумму возврата? Ведь перед работником действительно есть непогашенная задолженность на конец декабря 2017?