Новая база, зарплата за декабрь, и начальное сальдо по 26 счету

Здравствуйте!
Используем 1с 8 Бухгалтерия, УСН. Переходили с 7.7.
Решили для упрощения с 2019 года создать новую пустую базу в версии 8.
Создали, ввели остатки на 31 декабря 2018 года, начали вести бухгалтерию с 1 января.
Всё было нормально до тех пор, пока не потребовалось указать ведомость в списании зарплаты от 10 января 2019 года.
То есть, аванс за декабрь у нас был выплачен в декабре 2018, а остальная зарплата - 10 января 2019.
Но поскольку ведомость не заполнялась, сделали начисление зарплаты за декабрь, от 31 декабря.

В результате теперь при расчете налога, или перепроведении января, 1С выдает сообщение
Невозможно закрыть счет 26, счет 26 имеет начальное сальдо.

Это самое начальное сальдо абсолютно равно начислению зарплаты с налогами, которое было от 31 декабря.
Если его удалить, то оно "разудаляется" и перепроводится автоматически, при закрытии месяца и др. операциях.
Поменять дату ведомости на выплату зарплаты 10 января нельзя, удалить ведомость нельзя - на нее ссылается списание в выписке из банка.
А удалить начисление зарплаты за декабрь тоже нельзя, тогда в январе получаются непонятные выплаты по зарплате.

Что делать в данном случае, подскажите пожалуйста?

ibase пишет:

вот этого делать не надо было

теперь надо всё распроводить, убирать ссылки, удалить это Начисление зарплаты, правильно ввести остатки по не выплаченной зарплате (не только на счете 70, но и в регистрах подсистемы Учет зарплаты), выплатить зарплату за декабрь ведомостью от 10 января.