Как в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) исправить ошибку в уведомлении об исчисленных суммах налога?
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версии 3.0.133.17.
Для исправления ошибок, допущенных при составлении уведомления об исчисленных суммах налогов, следует направить в ИФНС новое уточняющее уведомление.
Если исправляемое уведомление было заполнено по группе налогов (взносов), то в уточняющем уведомлении нужно указать корректные данные только по тому налогу, по которому допущена ошибка.
Способ корректировки зависит от характера ошибки (см. письма ФНС России от 03.02.2023 № БС-3-11/1379@, от 31.01.2023 № БС-3-11/1180@).
Если ошибка допущена в сумме, то достаточно сформировать новое уведомление с теми же реквизитами ошибочной строки (КПП, КБК, ОКТМО, период), но с корректной суммой налога.
Если ошибка допущена в реквизитах, то уточняющее уведомление нужно заполнить следующим образом:
- в одной строке повторить реквизиты ошибочной строки и указать нулевую сумму налога;
- в новой строке отразить корректные данные – реквизиты и сумму.
Таким образом, каждое последующее уведомление с такими же реквизитами «вытесняет» предыдущее.
При поступлении нового уведомления в налоговую инспекцию корректировка произойдет автоматически.
В программе при создании нового уточняющего уведомления дополнительно потребуется учесть корректировку для целей учета ЕНС (во избежание задвоения сумм).
Если исправляются некорректные реквизиты, то нужно отсторнировать движения ошибочного уведомления, воспользовавшись одним из документов раздела Операции:
- Операция по ЕНС с видом начисление (указать отрицательные суммы);
- Операция с видом Сторно документа (указать ошибочное уведомление).
Если исправляются некорректные суммы, то можно просто отсторнировать движения ошибочного уведомления, как это было описано выше.
А можно Операцией по ЕНС начислить только разницу в сумме, а уточняющее уведомление отправить через сервис 1С-Отчетность без отражения в учете.
Добрый день. А как быть с тем, что в оборотке по дебету задваивается сумма налога?
Бухгалтер на все руки, Для целей учета ошибочное уведомление надо отсторнировать. Можно обычное сторно документом "Операция БУ и НУ"
А если ошибку по НДФЛ надо исправить за прошлый месяц?
Минибух, Ошибка в сумме или в реквизитах?
В уведомлении ошибочно указана сумма НДФЛ к уплате. Правильно НДФЛ к уплате нет. Корректировку на ноль сделать нельзя. Как исправить ошибку в уведомлении ?